投资学的核心就是以效用最大化准则为指导，获得个人财富配置的最优均衡解。但是我们要怎么写作一篇投资学的毕业论文呢？下面是的小编为您带来的投资学论文 投资学论文5000字（通用5篇），在大家参照的同时，也可以分享一下给您最好的朋友。
试谈中国对外直接投资对进出口贸易的影响
一、我国对外直接投资对出口贸易的细节影响
1.全效推动我国出口产业机构革新调试进程
以往我国凭借廉价劳动力资源完成出口贸易和产品竞争任务，经过经济不断发展、劳动力成本全面增加，我国在劳动力成本上的优势地位开始日渐削弱，比如劳动密集型的纺织类制造行业，也开始日渐衰萎并不得不朝东南亚一些国家比如向菲律宾、泰国等转移。归结来讲，我国进行优势产业独立发展，夕阳产业对外投资，对于其日后贸易结构调整十分有利，将会全面带动周边产业的出口活力。
2.进一步维持国际收支平衡状态
经过对外直接投资的控制，国家收支会得到进一步平衡，在保证汇率稳定的基础上，规避出口竞争力过低，使得我国对外出口竞争实力和市场份额持续扩大。
3.持续辅助相关企业主动绕过贸易壁垒
通过跨国并购或是在海外设置子公司，可以让我国企业更快的挤入国际市场，使得因为贸易避雷造成的贸易限制问题得以顺势消除，全面增加产业贸易数量并强化企业国际综合竞争实力，最终带动关联产品出口贸易。
4.快速赋予我国企业强效的逆向技术溢出效应
向发达国家迈进，进行绿地投资并构建起专业化的分支机构，能够愈加接近东道国的R&D资源，保证及时介入所在产业高端技术集聚区域并加以模仿学习，从中获取先进的知识和技术。长此以往，令自身所有权优势得以全面增加，并顺势扩充出口贸易范畴以及对国际的影响效应。最好的例子就是大连机床企业，就是凭借并购渠道，进行逆向技术溢出实时性获取，跻身于世界十大机床排位。
二、现阶段我国对外直接投资工作中面临的具体挑战困境
1.政府管理缺乏应有的统一联带性
许多企业无法在对外直接投资前深入性调查掌握国外法律法规，致使在并购工作中处于弱势地位，不能获得政府可靠的支持。
2.对外直接投资行业分布结构机理严重紊乱
自2011年开始，我国对外投资中，占比比较大的分别是租赁、商务服务、采矿、批发和零售制造等领域，大约占据整体投资份额的77%，相比之下，关于软件、科学研究等高新科技产业占据的比重就显得较小，几乎只有2.1%。由此看来，我国对外直接投资层次过低，并且缺乏技术和知识密集型行业的支持。
3.专业型人才资源储备数量不够充足
事实上，我国许多跨国行业都缺乏跨国性经营管理人才，致使后期直接投资活动遗留深刻的随意和盲目性隐患，长此以往便会令海外经营能力持续降低，严重情况下直接陷入亏损等被动境遇。如2011年我国陷入亏损的境外企业便已经达到23%。
透过宏观角度观察，当前我国对外直接投资，不管是在产业结构、参与企业实力、国际竞争潜质等方面，都和西方发达国家市场竞争规范诉求有着较大差距，在此期间，西方发达国家更利用严格规定限制我国对外投资力度。长远趋势看来，我国对外直接投资和进出口贸易发展还有较长一段的挑战适应路途要走。
三、利用对外直接投资途径改善进出口贸易管理质量的措施
归结来讲，我国就是要持续地革新拓展对外直接投资形式，将国际、国内两类市场优势和多元化资源优势尽数发挥，使得直接投资对贸易的促进效用至此得以长效发挥。对外直接投资本身有助于海外市场的开拓，经过跨国生产途径迅速带动高端设备、原材料、中间品的出口支持动力；再就是利用对外直接投资获取国内经济发展一切需要的资源，包括高新技术设施和丰富的实践管制经验等，借此令国内产业机构快速优化并提升技术水准，令我国企业和产品国际竞争力变得愈加理想。具体措施内容将细化为：
1.适当加大对发达国家的直接投资力度，持续优化并改造相关产业结构
我国以往获取的大多数西方发达国家已经淘汰的机械和技术，相关行业根本不能得到系统化革新拓展机遇，唯一能够有效利用的便是自身劳动力资源优势，而在和其余国家进行出口贸易竞争环节中，既有的劳动力优势也开始逐渐丧失。因此，有关规划主体需要持续加大对发达国家对外直接投资力度，完成逆向技术溢出改革指标并快速获取高端的知识技术，令高新科技产业投入支持力度持续加大，这样一来，便可在国际贸易中尽快占据主导地位，进一步扩充相关产业整体的对外出口贸易范围。
2.督促政府快速构筑起完善形式的金融服务机构
在企业开展对外直接投资项目基础上，地方政府需要全面发挥自身职能效应，在企业实行政策方面予以科学化引导，进一步开放集合融资、税收、信息咨询等功能服务。另外，政府还要持续修缮海外投资监督保障体系，主动规避政治风险侵蚀效应，令企业自觉形成发展对外贸易的自信心和积极性。当然，为了优化我国对外直接投资的改革进程，作为政府，有必要结合国民经济发展现状、既有产业结构以及国家战略，人性化的调整投资区域并调整产业运作模式。逐步搭建起对外直接投资的法律指导体系，借此调整我国投资法向引资一边倒的隐患，同时将西方发达国家出口贸易发展经验予以充分借鉴，出台相关法律法规，明确对外投资主体、权责、区域、产业、模式、利润分配、人才培养等，再就是成立专业化监理机构，令对外投资管理程序在当下予以快速简化，最终提升管理实效。
3.跨国企业要积极培养金融、财务、贸易、法律等各类专业人才
透过各方合作建立起高效的教学培训机制，保证在合理时间范围内培养供应融合财务、贸易、法律、政策管理经验的应用型人才，进一步规避今后直接投资活动的盲目和随意性问题，令对外直接投资成功几率得以大幅度提升，衍生出可靠的企业内部优势，为今后产业内出口贸易持续增加，创设适应条件。
需要强调的是，在全面扩充对外直接投资规模的前提下，我国还需及时调整对外直接投资的具体结构机理，令投资质量得以全方位改善。单纯拿制造业对外直接投资项目为例，如今许多投资都锁定在初级加工行业范畴之中，具体生产附加值较低，在出口带动效用上面显得极为有限。面对该类状况，需要规划主体在日后更多地投资在产品附加值较高与后向关联度较强的行业，包括机械制造行业等，因为其技术、原材料、零部件等位置高度结合关系，所以该类行业对外直接投资将保留显著性的出口创造效应。同时，规划主体还可以考虑进行导向型的对外直接投资数量增加，借助持续获取的高端技术进行产品深加工制造，借此提升产品整体附加数值并扩充具体出口的经济社会效益。
四、结语
综上所述，对于有关企业来讲，自从成功加入世界经贸组织过后，国内市场上竞争趋势日渐激化，如若单纯地进行本地市场固守而忽视对外贸易，便会令国内市场份额被逐渐吞没。因此，在世界经济一体化大环境下，各类从事出口贸易的企业必须逐步强化国际竞争意识，保证积极走出去并完成对外直接投资改革任务，使得企业既有生存发展空间得以有机拓宽，并换取更为可靠的市场竞争实力；同时利用投资增进贸易发展，使其在国际竞争中掌握主动权。
甲方：身份证号：乙方：身份证号：以上甲、乙双方投资人经协商，根据中华人民共和国法律规定，本着互惠互利的原则，就甲乙双方合作投资_______________项目事宜达成如下协议，以共同遵守。风险提示：
投资协议最重要的部分便是出资问题，因此一定要在协议中载明出资的方式，以此方式认缴的出资额是多少，确定该出资额所占的出资比例等。其中，最为重要的是，出资实际缴付的时间确定。实践中不乏有投资人在签订出资协议后，因各种原因而迟迟不予缴付出资，从而导致整个合作项目进程延缓。若未在协议中对此约定，或使迟延履行出资义务人逃脱责任。
第一条共同投资人的投资额和投资方式甲、乙双方同意，以双方注册成立的__________________公司为项目投资主体。各方出资分别：甲方占出资总额的_________%；乙方占出资总额的_________%。风险提示：
在盈余分配问题上，投资人通常不会忽略，但对于投资项目给
第三人造成损失的赔偿责任分担上，投资人往往会出现疏漏。虽然各投资人对外承担责任的范围和内容是一致的，但对投资人内部责任分担以及追偿问题很大程度上是依据协议约定确定的。若因约定不明，会使得无过错投资人要与过错投资人共同承担责任，甚至数倍于有过错投资人。
第二条利润分享和亏损分担共同投资人按其出资额占出资总额的比例分享共同投资的利润，分担共同投资的亏损。共同投资人各自以其出资额为限对共同投资承担责任，共同投资人以其出资总额为限对股份有限公司承担责任。共同投资人的出资形成的股份及其孳生物为共同投资人的共有财产，由共同投资人按其出资比例共有。共同投资于股份有限公司的股份转让后，各共同投资人有权按其出资比例取得财产。
第三条事务执行
1、共同投资人委托甲方代表全体共同投资人执行共同投资的日常事务，包括但不限于：
（1）在股份公司发起设立阶段，行使及履行作为股份有限公司发起人的权利和义务；
（2）在股份公司成立后，行使其作为股份公司股东的权利、履行相应义务；
（3）收集共同投资所产生的孳息，并按照本协议有关规定处置；
2、其他投资人有权检查日常事务的执行情况，甲方有义务向其他投资人报告共同投资的经营状况和财务状况；
3、甲方执行共同投资事务所产生的收益归全体共同投资人，所产生的亏损或者民事责任，由共同投资人承担；
4、甲方在执行事务时如因其过失或不遵守本协议而造成其他共同投资人损失时，应承担赔偿责任；
5、共同投资人可以对甲方执行共同投资事务提出异议。提出异议时，应暂停该项事务的执行。如果发生争议，由全体共同投资人共同决定；
6、共同投资的下列事务必须经全体共同投资人同意：
（1）转让共同投资于股份有限公司的股份；
（2）以上述股份对外出质；
（3）更换事务执行人。
第四条投资的转让
1、共同投资人向共同投资人以外的人转让其在共同投资中的全部或部分出资额时，须经全部共同投资人同意；
2、共同投资人之间转让在共同投资中的全部或部分投资额时，应当通知其他共同出资人；
3、共同投资人依法转让其出资额的，在同等条件下，其他共同投资人有优先受让的权利。
第五条其他权利和义务
1、甲方及其他共同投资人不得私自转让或者处分共同投资的股份；
2、共同投资人在股份有限公司登记之日起________年内，不得转让其持有的股份及出资额；
3、股份有限公司成立后，任x共同投资人不得从共同投资中抽回出资额；
4、股份有限公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用按各共同投资人的出资比例分担。风险提示：
为避免发生潜在风险，合同各方将违约责任条款作出明确约定，就会使签约人谨慎签约，全面系统的估计自己的履约能力，防止签约人故意违约，提高签约人履行合同的自觉性，并在履约过程中积极按合同约定履行义务，使合同风险消弭于签约阶段。
其次，合同中，许多当事人常约定因违约造成对方损失的，应当承担赔偿责任，但确忽略对具体违约金的确定，而在后续纠纷争议中，守约方又对损失的大小无法确切举证，而造成无法弥补全部损失，因此在设置违约责任条款时应当多费些心思。
第六条违约责任为保证本协议的实际履行，甲方自愿提供其所有的向其他共同投资人提供担保。甲方承诺在其违约并造成其他共同投资人损失的情况下，以上述财产向其他共同投资人承担违约责任。
第七条其他
1、本协议未尽事宜由共同投资人协商一致后，另行签订补充协议。
2、本协议经全体共同投资人签字盖章后即生效。本协议一式_______份，共同投资人各执一份。甲方（签字）：________年____月____日乙方（签字）：________年____月____日
乙方：
根据 市城市规划城区西段和区产业调整及发展方向，乙方愿在市区投资开发市场和房地产项目(综合性商住小区)，并于 年月日签订意向书一份。现经双方友好协商，本着平等、自愿、互惠互利的原则，在双方签订的意向书的基础上，就乙方投资开发的项目达成如下合同条款：
第一条甲方同意将位于一带、区政府新址对面的面积约为亩的土地使用权出让给乙方进行综合性商住小区开发。
甲方上述国有土地使用权的出让年限为 年，用地性质为商住用的，商住小区建筑容积率为不低于 。
第二条甲、乙双方商定上述土地使用权的地价款和各类费用价款为每亩万元人民币，上述价款已包括土地使用权的出让金、拆迁安置补偿费用、城市建设综合配套费、土地造地费、绿化费、人防费为获取土地用地指标应支付的各项费用、土地使用权证的_费用、建设用地许可证的_费用等各种税费。
第三条付款时间及条件
1.本协议签订后内由乙方向甲方支付万元人民币；
2.甲方将已完成拆迁并搞好三通一平(即通水、通路、通电和平整)的土地使用权交付给乙方使用之日起内由乙方支付%。
3.在乙方的国有土地使用权证办妥后，由乙方支付%。
4.其余款项在本合同签订后二年内付清。
如整个商住小区项目乙方分期开发的，则乙方的上述款也应分期支付，每期乙方应支付的款项按每期甲方交付的土地使用权面积和本条上述款项支付的比例和时间确定。
按本协议第二条规定应由甲方支付给政府各有关部门的各类款项，甲方未及时支付影响项目进度的，乙方有权催告甲方及时支付，甲方在收到催告函三天内仍未支付的，乙方有权自行支付，乙方支付的款项有权在各期付款中由乙方自行扣除。
第四条甲方的责任
1. 按时提供已完成拆迁和三通一平的土地使用权；
2. 负责为乙方建设项目办妥立项批复；
3. 负责为乙方办理土地使用权证；
4. 负责为乙方办理建设用地许可证；
5. 负责合同规定的土地的拆迁安置和三通一平工作；
6. 负责按乙方的总体规划进程落实乙方建设用地的用地指标；
7. 协助乙方协调济南市政府及相关各行政主管部门的关系。
甲方保证在本合同签订后内办妥本条第二款、第三款、第四款规定的为开发本合同规定的商住小区所需的政府立项批文及证件。
第五条乙方责任
1. 按时支付本合同第三条规定的价款；
2. 按照合同规定的时间完成项目的开发。
第六条本合同签订后，甲方即向乙方提供本合同第一条规定地块的四址规划红线图并提供分之一或分之一的地形图各张。乙方在本合同签订后四个月内做好小区开发的详细的总体规划方案供甲方进行报批。
第七条甲方在年月底前将已完成拆迁和三通一平的土地使用权交付给乙方进行开发建设。如逾期的，每逾期一天则按合同总金额的万分之三向乙方支付违约金。
第八条乙方同意争取在年一季度内对本进行实质性开发建设，争取在年内完成整个小区项目的开发建设。
第九条甲方对乙方在市区的开发建设提供优惠政策，同意将乙方交纳给甲方所属税务部门的建筑税和所得税通过财政的渠道予以返还并以政府相关部门的有效法律文件予以落实确定。对于不属于甲方决定给予的优惠政策，甲方予以积极配合乙方争取。
第十条为了使乙方的项目开发建设的顺利完成，甲方同意在政府部门中专门成立一个办公室具体负责开发项目和政府各个部门的协调工作。
第十一条为了整个项目能够得到顺利的开发建设，乙方决定成立一个房地产项目公司具体负责开发建设，对于项目公司成立所需的各种批文和房地产开发资质，甲方应尽力予以帮助，使该项目能早日开工建设。
第十二条本合同未尽事宜，经双方协商后可签订补充协议，补充协议与本合同具有同等法律性。
第十三条本合同经双方代表签字盖章后生效，本合同一式陆份，甲方二份，乙方四份。
甲方： 乙方：
代表： 代表：
甲方：__________________
乙方：
甲乙双方经友好协商，根据中华人民共和国法律、法规的规定，双方本着互惠互利的原则，就甲乙双方合作创立雅德艺瓷宜昌营销中心事宜达成如下协议，以共同遵守。
第一条 共同投资人的投资额和投资方式
甲、乙双方同意，各方出资分别：甲方出资 占总额的_________%;乙方出资占总额的_________%。
第二条 利润分享和亏损分担
共同投资人按其出资额占出资总额的比例分享共同投资的利润，分担共同投资的亏损。
共同投资人各自以其出资额为限对共同投资承担责任。
共同投资人的出资形成的股份及其孳生物为共同投资人的共有财产，由共同投资人按其出资比例共有。
第三条 事务执行
1.共同投资人委托甲方代表全体共同投资人执行共同投资的日常事务。
2.其他投资人有权检查日常事务的执行情况，甲方有义务向其他投资人报告共同投资的经营状况和财务状况；
3.甲方执行共同投资事务所产生的收益归全体共同投资人，所产生的亏损或者民事责任，由共同投资人承担；
第四条 投资的转让
1.共同投资人向共同投资人以外的人转让其在共同投资中的全部或部分出资额时，须经全部共同投资人同意；
2.共同投资人之间转让在共同投资中的全部或部分投资额时，应当通知其他共同出资人；
3.共同投资人依法转让其出资额的，在同等条件下，其他共同投资人有优先受让的权利。
第五条 其他权利和义务
1.甲方及其他共同投资人不得私自转让或者处分共同投资的股份；
第六条 其他
1.本协议未尽事宜由共同投资人协商一致后，另行签订补充协议。
2.本协议经全体共同投资人签字盖章后即生效。本协议一式_______份，共同投资人各执一份。
甲方（签字）：_____________乙方（签字）：_____________
联系电话：_________________联系电话：__________________
____________年______月____日____________年______月____日
浅谈独生子女时代的理财规划
摘 要
随着我国经济的发展，国民收入水平的不断提高直接拉动内需，消费水平在飞速提高，尤其是80、90后的年轻新一代成为新生的一支强有力的消费群体，在这一群体中独生子女大学生成了不折不扣的主力军。由于独生子女的成长环境的特殊性，在家都是父母的“公主、皇帝”，在消费方面基本没有任何限制，消费能力绝对是一流的，花钱似流水毫无理财观念。如今的尤其是刚走出校门的大学生里，相当一批是独生子女不仅没有存款，反而每到月末都要靠借钱度日，就此现象很让很多父母手足无措，“独生子女时代的理财问题”越来越被社会所关注，尤其是刚步入大学生活和刚步入社会的独生子女。虽然这其中有他们没负担、家庭供给有保障的原因，但不良的消费习惯和没有合理的投资理财计划也是重要原因。本文就如何做好独生子女理财规划为探讨课题，通过对独生子女理财规划以及理财需求，对其理财规划进行实质性分析，进而发现现代生活对独生子女规划理财有着重要的迫切性。只有合理地规划，才能成就美好的未来。
关键字：独生子女；理财观念；个人理财规划
一、引言
(一)独生子女成为主流
我国为控制人口增长速度，1979年开始在全国范围内推行“独生子女”政策，这项政策的实施，有效地控制了人口的增长，对国家建设和发展起到了重要作用。与此同时，一个孪生的社会现象日益受到人们的关注，这就是独生子女的问题。独生子女的总体规模巨大，逐渐成为中国社会的主流。当今时代我国在全国推行独生子女计划已经30年，第一代独生子女也已成年，开始进入消费高峰期。众所周知，独生子女的父母对孩子期望值较高，而部分的独生子女的成就需要不很强烈，特别是理财规划方面，他们与自己的父辈不同，他们的消费价值和消费价值观念是无所不闻超早熟、独立个性酷自我、全方位享乐主义、有钱就花不存钱、旅游电游追寻心情和体验、重视个性、喜欢时尚、超前满足欲望，几乎与中国经济开放以及消费主义的兴起同步，这些越来越多地得到社会关注，一些人士曾尖锐地指出独生子女在理财方面存在的弱点，就是有时在消费上大手大脚，成为新生代的“月光族”，对资金的使用往往缺乏计划性。因此，我们应当正视独生子女在理财方面的弱点，对他们加以正面引导，引导他们树立正确的理财新理念，以使独生子女能在一个较好的理财环境中健康成长。
(二)相关概念定义
1、独生子、独生子女时代和月光族
独生子女，而是指在1980 年推行“计划生育政策”以来，国家强制实施一个家庭只能生一个孩子，这一代孩子即为“独生子女”。
独生子女时代是指推行“计划生育政策”至今社会产生大量的“独生子女家庭”，到现在独生子女的总体规模巨大，已经成为中国社会的主流，这样的一个社会背景。
“月光族”即在每个月发薪之前，会将自己口袋里的钱花得精光，甚至欠上一堆信用卡债务的群体，这个名词已经成为大部分当代年轻人的代名词。总体来看，月光族中独生子女的比例很大。
2、个人理财规划
所谓个人理财规划是指包括银行保险公司、理财事务所等在内的各种专业理财机构，为个人提供有针对性、专业化的综合全面理财服务，其活动范围涉及个人整个生命周期财务需求的全过程。一般包括个人生命周期各个阶段的资产负合分析、以收入、消费与财产为内容的现金流量和管理、个人风险管理与保险规划、证券投资计划及目标确立与实现，职业生涯规划、子女养老及教育、房地产投资与居住投资、保险计划、员工福利与退休订划、个人税务筹划及遗产规划等各个方面。
3、理财规划的相关理论
生命周期理论是由经济学家候百纳、莫迪利亚尼、布伦博格与安多共同创建的，该理论从个人的生命周期消费计划出发，最终建立了消费和储蓄的宏观经济理论。这一理论是个人理财的基础理论，理财追求的目标是使是客户在整个人生过程中合理分配财富，达到人生效用最大化。按照生命周期理论可把生命周期分成不同阶段，每个阶段有不同的理财目标。弗兰科·莫迪利亚尼的生命周期理论把消费者一生分为三个阶段：少年期、壮年期和老年期。在少年期和老年期，消费大于收入，在壮年期则收入大于消费；多数人偏好一生均衡消费，壮年阶段多余的收入通常用于偿还少年时期的债务或储蓄起来用于养老。
风险与收益：投资者投资金融资产的目的在于获得收益，以便在未来达到更高的消费水平，但由于金融资产的收益是在未来支付的，这就产生了不确定性——风险。越是高收益的投资风险越大，投资者必须在风险和投资之间寻找平衡点。从投资学角度来看，所谓收益，就是投资者通过投资所获得的财富增加；所谓风险，就是指未来结果的不确定性或波动性。
均值方差理论：投资者选择资产是不仅仅受资产收益率的影响，还必须考虑风险的因素。
1952年哈里·马克维茨提出了用均值测量收益，用方差测量风险的方法——均值方差理论；这一理论与不把所有鸡蛋放在一个篮子里是同样的道理。
(三)独生子女的特征
1、成长环境特征
独生子女的成长是在我国对外开放、经济改革的大的历史背景下的，这一代的成长过程是中国从计划经济像市场经济过度的时期，是深入改革开放的时期，他们没有经历过建国之初经济复苏，社会动荡；没有体会过父母辈的社会的主导文化 “艰苦奋斗”、“勤俭节约”，在他们身上带有明显的社会发展的烙印。加上他们更早接触到商业社会，因而价值观自然与处于计划经济时期的世代不同。另外，这一代赶上了全球化的信息革命，互联网的普及让这一代接触到了大量的来自于不同社会的文化和知识，他们形成了与传统中国人不同的、更为多元的价值观念。这一代的整个成长过程中，我国社会稳定发展、经济高速发展、物质不断丰富，因而在整体的心理上更加开放、表现的无所畏惧，被成为有别于传统世代的“个人主义新新人类” 。
2、消费特征
2.1 消费水平
独生子女大学生的消费层次高于非独生子女大学生。调查表明，无论总体消费水平，还是生存消费、发展消费、享受消费以及人情消费等各个方面，独生子女的消费层次都高于非独生子女。这可能与独生子女家庭经济负担相对较轻，父母可以把更多的物质资金投入到子女的生活上有关。非独生子女家庭每年用于子女教育的资金是恒定的，但却要把它分成两份甚至更多份，导致非独生子女消费层次低于独生子女。诚然，良好的家庭环境，充足的生活费用可以给独生子女大学生提供稳定、舒适的学习环境，但也会引发他们的惰性和依赖性，不利于勤俭节约生活习惯的养成。由于现阶段独生子女大多处于青年时期，消费水平大多与家庭收入有关。就大学生来说大学生的消费水平相对比较集中，大部分都集中在6500—8000元这个层次。但是年消费总额低于6500元的，独生子女只占6.1%，而非独生子女达到16.8%。对于8000元以上这个层次，独生子女占42.9%，非独生子女只占10%。从上述统计我们可以看出，独生子女的消费水平比非独生子女相对要高。
2.2 消费来源 第一代独生子女现在刚进入30岁，已迈入工作岗位的一部分独生子女现在可以靠自己工作收入满足生活消费，而仍未就业的独生子女多依靠父母供养，少部分消费来源还包括勤工俭学，打工等。
2.3 消费结构
独生子女的消费结构为生存消费为主，且消费结构呈现多样化。通过对消费结构的分析可以发现，虽然基本的生存消费，如吃饭、穿衣和日常用品的消费在独生子女总消费中仍占很大比重，但他们的生活结构趋向多样化。除了基本生存需要，他们也注重自身素质的提高，除了掌握课堂知识，他们还会努力扩展自己的知识面，以适应社会需求，但在这方面的投资相对于其他方面比重仍然较低。除此之外，他们也比较关注自己的身体锻炼，他们的消费观念从温饱型向理想型过渡。当代社会物质文明飞速发展，人们的思想观念发生了巨大转变，受社会环境的影响，他们对物质享受的追求有其必然性，反映了社会发展的趋势。
但是，如果不对他们的消费进行适当的引导，很容易导致他们精神方面的偏差。独生子女的享受消费要多于发展消费。通过问卷调查和个别访谈相结合，发现独生子女的发展消费在总消费中所占比例仅为5.3%，而享受消费在总消费中占8.7%;非独生子女在这两个方面的比例分别为9.3%和5.1%。就是说，独生子女的消费层次虽然高于非独生子女，但是他们把更多的钱花在了享受方面，用于个人发展方面的钱却相对较少。因此，要加强对独生子女消费的正确引导，保证他们身心各个方面的健康发展。
2.4 消费心理
自1978年经济体制改革开放以来，我国经济飞速发展，居民个人货币收入不断增加，进入小康甚至富裕的家庭越来越多，人们的消费观念、投资观念随之发生了深刻的变化。在这样的经济背景下，独生子女作为一个新的群体，其消费特点较以往世代已经有明显巨变，独生子女表现为“理想的消费者”ideal con-sumers，他们敢于消费，敢于“超前消费”，不仅仅通过父母的“融资”，突破了预算约束，而且把“花明天的钱”作为了主要的消费理念。对于80后独生子女来说，消费不仅仅是生活水平提高的标志，更是一种休闲娱乐活动，一种自身身份的体现。从消费行为学角度谈到独生子女的消费价值和消费价值观，分别为：无所不闻超早熟、独立个性自我、全方位享乐主义、“有钱就花”不存钱、崇尚品牌时尚成风、旅游、电脑游戏追寻心情和体验。
2.5 消费行为
消费行为可以划分为三个种类，即习惯购买型、经济购买型和理智购买型。习惯购买型是指倾向于购买已经使用习惯的、熟悉的、信赖的物品。经济购买型通常购买比较便宜的商品，价格对购买与否的影响很大。理智购买型的人很受广告和促销等营销手段的影响， 往往通过阅读产品说明来了解产品性能和质量，从而决定是否购买。 价格在很大程度上决定了独生子女的购买行为，这与他们经济来源的有限性有关。
3、理财特征
由于独生子女成长环境的特殊性和我国经济发展的极大变化，独生子女在理财方面问题重重。虽然随着我国经济的发展，我国关于个人理财规划方面的研究在近几年逐渐增多，国家不断提出各种新的投资政策，各大银行纷纷推出各种理财业务，推广速度很快。也出现了很多理财咨询、培训机构和专业人员。但我国在理财规划方面还未形成成熟的体系和一套比较完善的理财规划方案。在对年轻一代的理财规划教育方面，尤其是针对当今时代的独生子女这一特殊主流群体，缺乏必要研究和重视。独生子女自身也缺乏对理财知识和正确的理财观念主动学习意识。
二、独生子女个人理财缺失的表现
(一)对理财缺乏认识
1、奢侈消费
独生子女从时代消费成了一种时尚 …身份的象征，“富二代”已经不是个新鲜词。80后独生子女对于非必需品、甚至奢侈品的需求和实际消费都大幅提高。这一代独生子女坚信“钱不是省出来的，而是赚出来的”;“不能到老了什么都没享受到。有强烈的品牌情结；看重产品的时尚程度，而产品本身的核心功能成了次要因素；追求能凸显个性的消费，偏爱DIY、限量版带来的独一无二的感觉。
麦肯锡的调查显示中国已经成为了实际上第二大的奢侈品消费国，多家研究机构的调查显示中国市场奢侈品消费群中80%的消费者年龄处于20岁-40岁，而西方社会奢侈品的消费主力是40-70岁之间的消费者。KPMG的研究特别指出，被成为“小皇帝”的80后独生子女群有特别强烈的品牌意识，而且对品牌非常狂热；哪怕自身收入有限，仍然视“名牌产品”为必需费，没有一点节约意识和理财观念。在中国，一些年轻化、个性化的奢侈品牌都取得了成功，如BMW、Mini汽车，LV的时装，瑞士的手表等等。
2、攀比心理
随着中国经济的发展，中国已经实现了小康水平。而“艰苦奋斗，勤俭节约”的光荣传统和美好道德也在物质增长中渐渐失传。这一代的独生子女已经过惯了丰衣足食的生活，越来越向往更富有的生活，攀比成为一种潮流。从大学校园里到社会现场，相当一部分独生子女都有攀比心理，节节攀升的花费不仅给家长增加了负担，还使自己养成了乱花钱的不良习惯，对大部分独生子女来说，在中小学时期缺乏理财能力的培养，更何况大多数又是第一次离开父母，自己独立生活，所以在消费问题上具有很大的盲目性，加上父母溺爱，攀比更为严重。为了所谓的“面子”只知道看别人都买什么，不管自己需不需要，也往往管不住自己，过早地把生活费花在一些并不需要的地方，从不为自己的消费进行合理的规划，成了上半月“富翁”，下半月“负翁”。
3、“月光族”和 “啃老族”
独生子女没有老一辈人所具有的承受能力，更没有老一代人所具有的节约精神。他们是 时代的进步的代表者，有新一代的消费理论，也有新一代的消费能力。 “月光族”是早已成为最好的代名词。在学校里独生子女是攀比族的代言人，进入社会他们迅速成了月光族的先锋。他们有知识、有头脑、有能力，花钱不仅表达对物质生活的狂爱，更是他们赚钱的动力。而他们的格言是“能花才更能赚”，花光用光自得其乐。他们是信贷消费最坚定的支持者和实践者，对“寅吃卯粮”的做法感到心安理得，反正家里有的是钱，不用自己操心，没有任何理财观念。
“啃老族”也是对这一代独生子女的形象描述。大多数独生子女几乎没有受过任何挫折或是经济上的拮据，对于现实社会中的制度约束从来都没有适应过。刚进入社会觉得处处不相容，处处都没有自由，赚钱是一件痛苦的事，因此主动放弃了就业的机会，赋闲在家，继续过自己在家里的贵族生活，没有具体的追求和对自己未来的规划，依靠父母养着，还觉得父母是理所当然的。“啃老族”年龄都在23-30岁之间，并有谋生能力，却仍未“断奶”，得靠父母供养的年轻人。社会学家称之为“新失业群体”。
(二)理财规划意识淡薄
目前大多数独生子女都还处于单身时期，非主流生活是他们的追求，理财规划意识淡薄，没有具体的生活目标，没有对未来生活的危机感，更没有对自己的生活进行任何具体的规划，从而使自己陷入了既不知有效地运用资金，亦不敢过于消费享受，没有意识到规划理财是一辈子的事，认为理财就是生财、发财，是一种投资增值，对父母的极度依赖使他们觉得父母的钱也是自己的钱，父母会理财的用不着自己操心。他们没有老一辈人所具有的承受能力，更没有老一代人所具有的节约精神。他们是时代的进步的代表者，有新一代的消费理论，也有新一代的消费能力。“月光族”是最好的代名词。那时候出生的独生子女在父母的精心呵护下成长的，现在开始进入社会。开始走进婚姻，进入消费的主力军，他们有着非一般的收入，也有非一般的消费能力，追求新事物，追求新生活。她们不像老一辈那样把所有的钱放在银行里，而是用来消费，用来享受，追求一时的快乐，没有为自己的长远作计划，没有理财观念。或许有的人为自己想过， 有一点点的理财观念，但是只是想过，在自己的心中规划过，没有进行过实际行动。这是一个很危险的表现，等他们过了单身期许多问题会如期而至，那时父母可能已经远去，没有做过任何理财规划必定会严重影响他们的生活质量。
(三)盲目理财投资
如何进行投资理财，如何把合理利用财富，让生活理财和投资理财实现双赢，已经成为很多独生子女所关注的问题。一些独生子女虽有理财观念，但缺乏谨慎从事，盲目理财投资。众所周知，任何投资都是有风险的，在理财投资的过程中，缺乏对投资信息足够的了解，盲目涉足不懂的投资领域，不加分析冲动决定，结果不但没有赚到钱，甚至赔钱，蒙受了重大损失。对于宁愿冒高风险的投资，也不愿扎实从事较低风险的投资，这也是一种缺乏谨慎从事，盲目投资理财的表现。
三、导致独生子女理财规划缺失的原因
(一) 社会环境因素
在社会大环境内，我国经济持续高速发展导致“消费主义”的泛滥。中国持续快速的经济增长提升了家庭的消费能力，社会的主导文化由“艰苦奋斗”、“勤俭节约”转为“消费主义”。经济增长带来了收入提高，这直接在家庭的消费意愿和购买倾向上体现出来，从而催生了“全民消费潮”。经济增长的同时，也带来了收入差距的扩大，消费攀比之风的出现，直接导致了各个社会阶层“消费符号化”的现象。人们之间的消费攀比，使得超前消费成为主流，而各个阶层之间的攀比，也导致了将“消费品”作为“炫耀符号”现象的出现，独生子女在这样的环境中成长必然继承这一时代特征，缺乏理财规划的意识。
(二) 理财教育缺失
我国经济迅速发展的同时，教育文化也有很大的改进，但是传统的道德观念还深深的影响着这一代的父母们，他们的心里始终还存在“养儿防老”的观念，因此造成对子女的过分溺爱，从小养成了享受的恶习，在金钱方面从来没有约束，因此把独生子女培养成了“理想的消费者”，他们敢于消费，敢于“超前消费”，而且把“花明天的钱”作为了主要的消费理念。在生活上，不让他们吃苦受累，一切包办，让这一代独生子女没有任何“艰苦奋斗，勤俭节约”的意识，同时也没有独立自理的能力。
在学校里，接受的传统教育中也缺少理财知识的内容，虽有倡导年轻人需养成“勤俭节约”的习惯，但是实质的求学环境并没有改变。尤其是到了大学这一最重要的定型阶段，理财教育更为缺乏，攀比、奢侈、泛滥的消费观在大学里表现的非常风靡。
当独生子女步入婚姻的时候，有了家庭的时候，就要学会维持家庭的运转了。许多"80后"成家后，双方父母无论从生活起居，还是财政大权都依然照顾的无微不至。父母不可能伴随孩子一辈子，让这个小家庭自身具备更强的抗风险能力才是最重要的，父母在这个时候起到的作用也许就是在关键时刻简单给予提醒和警示而已。
(三)独生子女自身特殊性因素
独生子女具有智商高、个性突出、强烈自尊心和自信感、依赖性强的特点。从小生活在温室里，缺少生活磨炼，不知道赚钱辛苦；缺少理财锻炼，不会管理开支；缺少交际练习，以钱来填补感情空白。从小习惯依赖父母，失去了在生活中和社会上独立自理的能力，而且也养成了懒惰和只接受别人的劳动果实的习惯。他们接受过高等教育，不愿意从事较低的薪资和太辛劳的工作，因而成年后还只会在父母的羽翼下生活。
他们心理比较脆弱，用攀比奢侈和过度消费来满足自己的心理需求。对于他们来说，消费不仅仅是生活水平提高的标志，更是一种休闲娱乐活动，一种自身身份的体现，觉得理财就是对自己的某种束缚，因此不愿意学习理财知识，自我监督能力也很差，即使制定了理财计划也不会按计划付诸行动。
四、针对独生子女理财规划问题的对策及建议
(一)增强独生子女的理财意识，树立正确的消费观念
第一，从独生子女自身角度来看，正确的协调好开源和节流。所谓的“开源”就是通过自己的一些劳动，包括智力和体力来获得一定的经济收入。有一定经济条件的独生子女还可以做一些基金定投等投资，通过努力学习，获取奖学金是目前在校大学生最主要的收入来源。至于“节流”则体现在将有限的钱要花在刀刃上，有意识地控制自己的消费，养成节俭的好习惯，把握好恰当的消费时机，并随时掌握市场动态，以最少的消费获得最大的回报。
第二，从高校的角度来看，推广理财教育。美国学者安德森(Anderson)于 1982 年首次科学系统地提出了理财教育的概念，他指出，理财教育就是能够让人们学会如何设立理财目标、认识个人收入基础、制订详尽的达到目标的理财计划、应用理财计划、调整理财计划、评价理财目标和理财过程的一系列环节。
(二)改变教育理念，增强我国理财教育
“我在教育孩子理财的过程中，主要采用在生活中潜移默化、寓教于乐的方式，并根据孩子不同的年龄阶段，由浅入深地进行。”这是银行理财专家李宝春一套自己的理财教育经。实际上在我国大范围内，在独生子女家庭成长教育中，父母的教育还是处于溺爱式。针对独生子女表现出来的共同的突出的性格缺陷，要求父母们应尽快改变教育观念，从小教育独生子女学会自立，学会适应社会，避免依赖心理，减少对他们在消费方面不必要的支出，让他们体验生活的不易，避免他们奢侈消费、过度消费和攀比心理的形成。在教育孩子的过程中可以向西方国家学习，使独生子女的成长环境不再特殊化而是正常化，只有这样才会为我国培养出健康的新一代。
在理财教育方面我国还未形成一个很好的理财教育氛围，尤其在高校里，除了经济金融专业的学生会开设相关的理财课程之外，其他专业的学生基本上都没有涉及到理财方面教育。大学时期是个人习惯形成的最后阶段，随着自身的逐渐成熟，对事物的理解能力更强，也更容易受到诱惑，尤其是在金钱方面，因此这一时期的理财教育十分必要和关键。
对此我的观点是加强大学时期的理财教育，把个人理财教育和消费道德引导这类具有实践性的教育内容融入教学中，一方面，进行以个人理财和消费道德教育为主题的参观、勤工助学、社会实践等活动，让大学生们走出校门，亲临社会，在分析和解决实际问题的过程中提高自身的理财和消费道德实践能力。另一方面，请有关专家走进大学校园，开展个人理财和消费道德教育讲座，通过各种各样的实践环节，让学生在社会实践中升华对理论知识的认识。国家也应该在这方面加强重视，倡导各大高校总是所有年青一代的理财教育问题，提高我国的理财教育水平，这样才能让我国经济在未来的发展中更健康。
(三)加强理财规划的措施
作为第一代独生子女，大多是希望自己能够实现财务自由，而这个愿望是需要通过付出实际行动才能实现的，我们不仅需要了解许多理财知识，关键还是在于我们有在切实认真的在做理财规划。
(1)整理和分析个人的基本情况和财务信息，了解我们的风险承受能力。这就要求我们能够定期做到个人记帐，通过为自己制定现金预算表或个人的资产负债表等简单的会计方法来为我们的日常支出做好记录，在整理和制定理财计划的时候就可以利用到平时的财务记录来分析个人财务信息
(2)设定人生目标并用财务指标量化体现，有了这样的具体目标之后我们就能更积极的去管理财富收支。
(3) 根据人生目标分析财务需求，通过咨询理财顾问的建议，然后制定实现目标的合理计划。
(4) 定期的检查这些计划，分析哪些因素对原计划有影响，然后根据实际的情况对原计划进行调整，并落实执行方案。理财规划是一个长期的过程，需要我们不断的跟进和调整。
结语
国家计划生育政策有弊有利，利在优生优育让独生子女们有更好的生活品质和教育环境，弊在一个家庭只有一个孩子，人口老龄化会致使子女们将会面对一人抚养多人的局面，为保证个人和家庭都获得更好的生活品质，作为独生子女的我们，努力工作赚取所需，合理利用财富，成为我们必须遵循的生活原则，因此制定合理有效的理财计划会给我们带来不可预期的目的，一方面，科学的投资理财方式能够让人形成好的管理金钱的习惯，培养理财的意识；另一方面，通过科学的投资理财方式能使个人资金得到最好的安排和最大程度的发挥，规避意外风险，及时获取相对安全的高收益的回报，提高个人的生活品质，同时结合家庭理财，在人生规划上必然会是一个双赢引导。
[1] 陈雨露《家庭理财》北京：中国财政经济出版社。2004.
[2] 刘峰、尹小兵《投资规划》北京：中信出版社。2004.
[3] 梁治 《受益一生的理财计划》北京：地震出版社，2008.
[4] 郑葵、程芳《谈加强当代大学生理财教育的重要性》文化教育，2009(2)
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