财政支出项目绩效评价报告(汇编31篇)

财政支出项目绩效评价报告（精选31篇）

财政支出项目绩效评价报告 篇1

一、项目概况

承担20xx年财政性投资项目的工程预（结）算审核工作，为20xx年度向社会公开聘请15家第三方咨询公司及部门14位专业技术人员支付服务费，购买办公用品、升级办公软件。

二、资金使用与绩效情况

（一）总体目标完成情况

根据《20xx年度梅州市梅县区财政性资金建设投资项目工程预结算造价审核服务资格采购项目》及《梅县区财字[20xx]36号 计酬管理规定20xx年修订》规定，支付第三方咨询公司审核服务费454.37万元，审核人员绩效工资109.85万元，办公用品、软件购买升级费用11.18万元。

（二）具体绩效情况

20xx年1月1日至20xx年12月31日审定358宗，送审金额35.43亿元，审定金额32.66亿元，核减2.77亿元，核减率7.82%，其中预算173宗，送审金额23.79亿元，审定金额21.81亿元，核减1.98亿元，核减率8.32%，结算185宗，送审金额11.63亿元，审定金额10.85亿元，核减0.78亿元，核减率6.71%。

三、存在问题

审核资料不完善，存在比较多的项目漏设计或预算缺项，造成来回函件回复时间增加。

加强对第三方咨询公司的监督管理，提高审核质量。

总体评价

充分利用预算资金，扩充了审核力量，提高了审核质量效率、更好地为财政资金基本建设工程资金把关。

财政支出项目绩效评价报告 篇2

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目立项情况。

根据《国务院办公厅关于印发推行行政执法公示制度执法全过程记录制度重大执法决定法制审核制度试点工作方案的通知》，《住房城乡建设部关于印发推行执法全过程记录制度试点实施方案的通知》，《城市建筑垃圾管理规定》《中华人民共和国城乡规划法》，《国务院城镇燃气管理条例》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《城市道路管理条例》依法行使市容环境卫生、城市规划管理、城市绿化管理、市政设施管理(供水、污水、城市排水、供热、燃气、道路、桥梁、城市照明、全部运行管理职责)、公用事业管理、工商行政管理、公安交通管理(城市管理领域)方面法律、法规、规章规定的全部或部分行政处罚权。

（二）项目绩效目标

依法行使市容环境卫生、城市规划管理、城市绿化管理、市政设施管理(供水、污水、城市排水、供热、燃气、道路、桥梁、城市照明、全部运行管理职责)、公用事业管理、工商行政管理、公安交通管理(城市管理领域)方面法律、法规、规章规定的全部或部分行政处罚权。

二、绩效自评结论

（一）总体结论

1.强化市容管理，助力创城迎检。今年以来，围绕不同阶段市容的重点工作，采取集中和专项整治相结合措施，对重点区域存在的流动摊贩、烧烤摊点、骑路市场等市容“顽疾”，持续开展整治。共整治29条背街小巷，出动执法队员3万人次，执法车辆4500余台次，清理违章占道、乱堆乱放2.4万余处，清理无证无照流动摊点2.2万余个，规范非机动车占道停放1万余起，辖区市容环境面貌得到了明显改观。

2.做好行政服务审批工作。20xx年共计受理门头店招审批材料504份；对辖区内申请占用区管道路进行施工的个人、单位进行审核，发放道路占用施工许可证，共受理申请62次，发放城市道路占用施工许可证61张。

3.认真做好拆违工作。按照省市“两治三改”工作部署和要求，建立有效的防控拆违机制，发现新生建筑，及时制止，要求乡镇街道对辖区内违法建筑逐一排查，掌握违法建筑业主信息和违建情况，根据实际情况制定强拆预案，20xx年共拆除违建约1561.9平方米，其中乡镇1314平方米，市区247.9平方米。

4.稳步推进垃圾分类工作。在全区推进垃圾分类示范片区建设工作，将朝阳街道设为垃圾分类工作示范片区，目前观澜瑞公馆、新日化小区已实施定时定点投放，为819户居民提供生活垃圾分类四分类运行管理服务。督导员按时在岗在位，做好分类投放引导。

5.有条不紊，数字化管理工作有序进行。20xx年，我区数字化城市管理系统共派遣35574条案件，其中视频采集案件378件，媒体曝光案件3件，事件类30560件，主要涉及绿地脏乱、道路不洁、非法小广告、乱堆物堆料等，部件类5014件，主要涉及雨水井盖、行道树、垃圾箱等。

（二）自评结果

经自评，文明创建、创城、违建拆除费用项目绩效自评综合得分为99分，自评结果为“优”。

三、指标分析

文明创建、创城、违建拆除费用项目专项经费项目绩效自评指标体系共设置3个一级指标，8个二级指标，9个三级指标，各项指标评分情况分析如下：

（一）产出指标（满分50分，实得50分）

1.数量指标（满分13分，实得13分）。

2.质量指标（满分13分，实得13分）。

3.时效指标（满分12分，实得12分）。

4.成本指标（满分12分，实得12分），年度设定的成本指标为50万元；实际完成情况20xx年该项目成本为47.9万元。

（二）效益指标（满分30分，实得30分）

1.经济效益（不涉及）

2.社会效益（满分10分，实得10分）

3.生态效益（满分10分，实得10分）

4.可持续影响（满分10分，实得10分）

（三）满意度指标（满分10分，实得10分）服务对象满意度100%，得分10分

四、存在问题

通过自评发现，文明创建、创城、违建拆除费用项目专项经费项目实施虽取得了一定的成效，但还存在一些问题和不足，主要表现在：

一是绩效意识不足。自评单位的绩效意识不强，认识和重视程度不够，对绩效管理工作缺乏系统认识，绩效管理水平有待提高。

二是绩效自评目标不够规范。项目绩效目标指标设定的合理性不够。

三是项目资金的管理不够完善。预算执行率有待进一步提高。

五、意见和建议

为进一步提高专项资金使用效益，针对存在的问题，提出如下建议：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。

六、自评依据

《禹会区财政局关于印发〈禹会区区级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（禹财绩〔20xx〕3号）

七、附件

1.项目支出绩效自评表（附后）

财政支出项目绩效评价报告 篇3

一、项目基本情况

（一）项目单位基本情况。创建全国文明城市是市委、市政府聚焦民生、提升城市品质、优化营商环境的重大决策部署，是贯彻落实以人民为中心的重要举措，在更高层次、更高水平上推动城市发展，是贯彻落实科学发展观的具体实践，是构建和谐社会的重要载体，也是构建和谐社会的重要推动力，更是一项顺民意、得民心的利民工程、实事工程。

20xx年2月我市在获得全国文明城市提名城市称号后，于当年8月，由市委、市政府正式决定组建益阳市创建全国文明城市工作协调组办公室，负责全市的文明创建工作。全办现有综合组、宣传组、未成年人组、督查组、资料组、重点工作组、志愿服务组等七个组室，共有工作人员30余人。

（二）绩效目标完成情况。文明创建项目以成功创建全国文明城市为主要目标，以“惠民、靠民、为民”为主要原则，依据《全国文明城市测评体系》和《全国未成年人思想道德建设工作测评体系》，结合我市实际情况，通过完善城市基础设施、健全便民惠民设施、优化城市公共管理、推进志愿服务项目化、优化未成年人健康成长环境以及组织开展系列群众性精神文明创建活动，着力培育和践行社会主义核心价值观，提升城市文明指数和市民文明素质。20xx年，市级预算安排项目资金1095万元，其中：财政年初预算安排资金500万元，年中在财政存量资金中安排资金595万元，全年累计支付1058.99万元。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过绩效评价，了解全市文明创建的工作开展情况，以及取得的成效，同时加强和规范项目资金的管理，发现资金使用及具体实施过程中存在的问题，加强资金支出的规范化管理，提高资金的使用效益。

（二）项目资金

20xx年安排项目资金1095万元。已到位资金1095万元，实际支付资金1058.99万元。其中：益阳市创文办工作经费支出99.61万元，主要包括办公费、印刷费、会议费、邮电费、物业管理费、差旅费、督查考核租车费等，综合专项支出959.38万元，主要为创文综合考核奖励、志愿服务岗亭等便民惠民工程建设、市直相关责任单位项目经费、三区创文办及社区专项经费等。

（三）项目组织情况分析

20xx年，我办共设有综合、宣传、未成年人、志愿服务、重点工作、督查、资料等7个组室，根据各自工作职能分工，分别负责《全国文明城市测评体系》和《全国未成年人思想道德建设工作测评体系》确定的各项工作任务。截至目前，各组室均按要求扎实开展工作。作为创建工作协调机构，我办高度重视加强领导和日常调度，坚持问题导向，及时联系相关责任单位召开协调会，研究、解决、跟踪项目进展情况，动态掌握各项目标任务完成进度，及时有效总结阶段工作经验，力求在全国文明城市中取得好成绩。

（四）项目管理情况分析

我办参照市财政局颁布的各项财务管理办法及《中共益阳市委宣传部机关财务管理制度（试行）》（益宣字〔20xx〕14号）制定了《益阳市创建全国文明城市工作协调组办公室财务管理制度》（益创文办〔20xx〕16号），明确了资金使用范围、使用标准、申报与审批程序、审批权限及拨付流程等，所有开支均严格执行会审联签制度。

三、项目绩效情况

一是全国文明城市创建扎实推进。坚持价值引领，着力培育和践行社会主义核心价值观，组织开展了系列主题活动，完成了核心价值观公益广告大赛。坚持问题导向，完善了问题清单机制、回头看整治工作机制，集中抓好薄弱环节重点整治，重点支持加强了中心城区电动整治、禁燃禁放烟花爆竹等工作，启动了系列专项整治，在中心城区登记上牌超标违规电动车4万多台，查处电动车闯禁6870起，教育劝导2180余起；查处机动车违停76003起，驾驶摩托车不戴头盔5732起，闯红灯6270起、酒驾1483起、毒驾36起，套牌假牌189起、不按规定让行1527起、闯禁区2375起、行人交通违法197起；清查处理僵尸车近300台。坚持突出重点，调整资料收集上报体系，优化了考核机制，借鉴“基层吹哨，部门报到”先进经验，将创文考核中的20%的权重交予基层街道社区，由基层社区对市直部门工作进行打分，减轻了基层负担，增强了工作实效。坚持强化宣传，加强了文明益阳专版专栏建设，创新制作了“文明小考”“文明有礼文明有你”等栏目，组织开展了“代表委员话文明”等主题活动。

二是群众性精神文明创建扎实开展。开展了“歌唱祖国 逐梦未来”益阳市庆祝新中国成立70周年系列快闪活动。3—10月，共完成文化快闪活动十一场，其中七一专场荣获全省一等奖。推荐19个单位参评省级文明社区（小区）、文明窗口单位、文明集市、文明风景旅游区、文明餐饮示范店。启动了20xx-20__年度益阳市文明村镇、文明单位（文明标兵单位）、文明行业、文明校园（文明标兵校园）、文明家庭评选表彰工作；组织开展了益阳市第六届道德模范评选表彰活动。结合乡村振兴、精准扶贫等工作，全力推进文明村镇建设，截至目前，全市县级及以上文明村数量为343个，占比为30.19%；县级及以上乡镇46个，占比56.79%（暂未包含20xx-20__年度市级文明村镇数据）。

三是农村移风易俗工作持续深入推进。持续深化 “推动移风易俗、树立文明新风”工作，指导各地根据省文明办要求，重新修订了以移风易俗和文明节俭操办婚丧喜庆为主要内容的村规民约，着力发挥红白理事会作用，全面加强重点人群管理，探索在部分乡村实施村民道德档案建设。持续强化文明家庭和“十星级文明户”创建，广泛开展“好公婆”“好儿媳”等评选活动和“传家规、立家训、扬家风”等主题活动，发扬光大中华民族传统家庭美德，引领社会风气。组织开展了春节元旦、清明节鲜花换鞭炮活动以及“文明节俭贺新春移风易俗过新年”主题活动，推动在中心城区实行了烟花爆竹禁燃禁放。集中抓好文明节俭操办婚丧喜庆工作，指导乡村组建文明节俭操办婚丧喜庆专项督查组1761个，开展督查10207次，查处大办婚丧喜庆事宜31起，处理36人，其中给予党纪政务处分22人。集中抓好节庆活动，指导各区县（市）在春节、元宵、清明、端午、中秋、重阳期间组织开展了送春联、送书法、植树、文艺汇演、集体祭祀等活动，突出文明过节。

四是志愿服务工作深度覆盖。启动了志愿服务项目化建设，加快推进志愿服务供需对接，启动了志愿服务岗亭建设，组织开展了“全民学雷锋共创文明城”志愿服务行动月活动，打造了“文明过马路礼让斑马线”交通文明劝导、爱心送考等志愿服务活动品牌。志愿服务工作持续深入推进，注册志愿者人数达56万多人，培育省级最美志愿者7人、最佳志愿服务组织1个、最佳志愿服务项目1个、最美志愿服务社区1个。用心培育万人文明劝导志愿服务品牌，结合新时代文明实践、雷锋家乡学雷锋等活动，着力引入校园和社会志愿服务力量，中心城区全年开展文明劝导志愿服务约30万人次。创新开展了中心城区党员干部下基层进社区“接地气、去官气、传正气、转作风、惠民利”主题志愿服务。截至11月底共开展文明劝导、新时代文明实践等主题志愿活动1600多次，社区吹哨召集单位700多次，反映问题900多个。

五是未成年人思想道德建设卓有成效。组织开展了湖南省新时代好少年的推荐工作，全市有4位优秀少年入选“湖南省20xx年度新时代好少年”,组织评选市级新时代好少年40人。组织“扣好人生第一粒扣子传承红色基因”系列主题活动和“传承红色基因缅怀革命先烈”清明祭英烈、“我和国旗合个影”、参观红色教育基地等大型活动。全面开展文明校园创建活动，截至20xx年11月，我市已经评选出县级文明校园255所、市级文明校园42所、市级文明标兵校园3所，创成省级文明校园7所、全国文明校园2所（暂未包含20xx-20__年度市级文明校园数据）。

六是全力组织开展“亲帮亲户帮户，互助脱贫奔小康”。我市高度重视“亲帮亲户帮户，互助脱贫奔小康”工作，结合精准脱贫等工作，组建了益阳市互助办，并在人员经费上给予高度保障，确保相关工作常态化开展，广泛社会各界爱心人士伸出援手，对困难群众进行帮扶。截至目前，全市实施亲帮亲户帮户次数17810次，帮扶物品数13493件，帮扶服务数29169次，帮扶资金224.82万元。

四、存在的问题

我市在文明城市创建工作上已经取得了一定成绩，但仍存在经费保障力度不够、经费支出报账程序不够完善的问题。

五、建议

1.建议市人民政府根据全国文明城市创建工作的需要，逐年增加资金总量。

2.进一步加强预算编制的细化工作，完善财务制度，进一步规范报账流程，提高财政资金使用效益。

财政支出项目绩效评价报告 篇4

一、项目基本情况及自评结论

20xx年度科研及业务经费总额700万元，主要用于我院年度常规重大研究课题。我院按照项目实施计划，制定了项目预算实施方案，并严格按照预算开展课题研究工作。

（一）项目用款单位简要情况

项目主管单位为广东省社会科学院。广东省社会科学院是广东省人民政府直属的社会科学综合研究机构，其前身为中国科学院广州哲学社会科学研究所，成立于1958年10月，1974年6月改称广东省哲学社会科学研究所。1980年9月扩建为广东省社会科学院。广东省社会科学院有良好的学术传统，经过40余年的建设与发展，形成了一批在全国乃至国际上都有一定地位的优长研究学科：邓小平理论研究、社会主义市场经济研究、现代化与可持续发展问题研究、港澳台问题研究、广东地方史和孙中山研究、社会主义精神文明建设研究等。广东省社会科学院受省委、省政府委托，参与组织、协调、指导全省邓小平理论研究、精神文明建设研究工作；协助拟定广东省理论规划；负责组织广东省社会科学系列专业技术职称评定工作。

改革开放以来，广东省社会科学院为省委、省政府决策服务，积极参与和承担省委、省政府决策研究，特别是研究广东经济社会中长期发展的重大战略问题，充分发挥了作为省委、省政府“智囊团”和“思想库”作用，为广东的改革、开放和现代化建设作出了积极贡献。特别是在社会主义商品经济、特区理论与实践、港海岸台研究、物价改革、国有企业改革、区域经济发展与规划、广东山区发展、依法治省的理论与实践以及增创广东发展新优势领域的研究，为广东的改革开放和现代化发展提供了理论支持和决策参考。近年来关于深圳率先基本实现现代化研究、亚洲金融风暴对广东的影响等问题的研究得到省领导的充分肯定。

（二）项目实施主要内容及实施程序

20xx年课题课题主要是围绕中央、省领导所关注的问题，为省委省政府提供决策咨询和理论依据。以及配合中宣部、省委宣传部理论宣传工作，进行理论诠释和政策宣传。内容大致分为两类，一类是中央、省领导交办重大课题项目，这类内容占据了重大项目的大部分，主要包括20xx年上级领导交办课题（根据省委常委会20xx年工作要点专题调研活动）、《广东产学研合作中的科研成果转化机制研究》调研报告等；一类是配合院科研中心工作的重大课题项目，如“‘协同创新’研究平台建设项目”、社科院微信公众平台建设项目等。

20xx重大课题都属于年度重大课题，项目实施实效性较强，主要分为三个阶段：

第一阶段，收集和整理资料。完成课题研究所需的相关数据资料、事实资料和政策文献资料。在此基础上，对材料进行梳理，细化研究内容，对课题总体研究工作进行计划和安排。

第二阶段，调查研究阶段。对研究专题进行实地考察调研。召开调研座谈会，专家论证会，完成前期报告框架以及阶段性成果。

第三阶段，完成课题总报告。

（三）简述项目自评等级和分数，并对照佐证材料逐一分析

1、前期工作

20xx重大项目大部分属于省领导交办课题，前期准备工作充分，在省领导下达课题后，我们会根据领导下达内容组织相关领域专家组成课题研究小组，对照领导要求和课题理论进行论证，制定研究大纲，开展课题预研究。具体表现如下：

（1）前期研究方面，论证决策自评得分为满分7分，项目按照院上级交办课题立项。

（2）目标设置方面，目标设置的完整性和科学性均为满分，在目标完整性方面，制定了课题研究实施方案；在目标科学性方面，目标设计科学合理，实施过程顺利。

（3）保障机制方面，院重大课题研究得到院的全力保障，在组织机构和制度措施方面均为满分。在组织机构上，以课题组为专门的实施组织机构，并实行分项目制度，指定专门人员负责跟进。在制度措施方面，资金管理制度参照院财务统一管理，有项目管理制度，按《科研全过程动态管理》制度实施，有项目实施方案。

2、实施过程

项目实施过程的财政管理全程监控，在资金管理和项目管理两方面都得到动态掌握。具体表现如下：

（1）资金管理方面，按照《广东省社科院全过程动态管理条例》执行，分两类情况下拨。一种是应用类课题，时效性较强，周期短，一次性下拨经费；基础类课题（国家社科基金、青年课题、专著出版等），研究周期较长，一般为三到五年，按照课题研究进度，分三次下拨。课题立项后，一次性下拨经费或第一期经费。在资金支付方面，因课题项目经费没能及时到位，该项得分为3分，总分为4分。在财务合规性方面，得分为满分，项目资金全部用于课题研究，并符合财务管理规定，实行专账管理，按计划支出，支出记录完整规范，凭证合格有效。（2）项目管理方面，项目实施程序规范，严格。按照《科研全过程动态管理条例实施细则》执行，课题组要在科研项目管理系统中递交中期检察申请，并按要求附上课题阶段性成果。中期检查通过后，才能进行课题结项。在项目监管方面，得满分，严格按照《广东省社科院科研全过程动态管理条例》制度对项目进行检查、监控。

3、项目绩效

20xx年重大课题项目绩效明显，在经济性、效率性、效果性及公平性方面都有很好的表现，具体表现为：

（1）经济性方面，项目实施过程没有超预算，节约进行，得满分。

（2）效率性方面，项目进展富有效率，得满分。按照进度计划完成阶目标，工作得到省委交办领导认同。

（3）效果性方面，重大项目研究最后取得多项成果，主要成果形式为5000字左右的研究报告（简本），或者几万字的研究报告（详本），以《广东省社会科学院专报》形式上报省领导。报告得到省委领导的圈点和批示，有的转化为部门决策。达到预期效果。

（4）公平性方面，项目实施没有造成社会不公，具有较强的公共属性，发挥着重大的社会效益和经济效益。

二、绩效表现

（一）资金使用绩效。

资金使用绩效良好，按规定支出，取得预期成效。

（二）存在问题。针对短板指标分析项目资金使用存在的问题和原因。

在资金支出方面，课题项目研究已经结束，但由于资金没有及时到位，课题经费为院先行调剂垫支，资金仍有部分剩余。按计划本年底将按预算按期有序完成年度资金支出。

三、改进意见

针对存在的问题提出完善项目管理资金绩效管理的意见。

希望资金能够及时到位，保证项目资金的有效使用。无其他意见。

财政支出项目绩效评价报告 篇5

根据《巴中市财政局关于开展20xx年财政支出绩效评价工作的通知》（巴财监绩〔20xx〕4号）精神，我局20xx年市级财政支出重点绩效评价项目为部门整体支出。按照市财政局《关于20xx年市级财政支出绩效评价存在问题整改的通知》（巴财监绩〔20xx〕6号）要求，我局及时对20xx年市级财政支出绩效评价反馈问题进行整改，现将有关情况报告如下。

一、部门概况

（一）机构组成

市投资促进局是巴中市人民政府工作部门，为正县级。内设办公室、投促一科、投促二科、项目科、投资服务科、对外联络科等一室五科。

（二）机构职能

负责投资促进、利用外资等有关工作，统筹指导全市投资促进工作，指导外商投资促进和管理工作。参与推进我市与国（境）内外相关区域合作，承担我市与国（境）内外相关区域投资促进活动的有关具体工作，承担我市与港澳地区经贸合作有关工作。参与拟订全市投资促进工作的综合评价体系并组织实施。参与为外来投资企业提供相关服务的工作，监督外来投资企业执行有关法律、法规、规章及合同、章程的情况。受市政府委托，代管市政府驻上海、重庆、深圳、西安办事（联络）处。负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。完成市委、市政府交办的其他任务。

（三）人员编制

现有行政编制11 名、事业编制8名（人员参照公务员法管理），其中，局长1名，副局长3名；正科级领导职数6名，副科级领导职数4名；机关工勤编制1名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。20xx年度财政拨款收入5866119.79元，其中：上年结转865596.79元。人员经费收入2751323.00元、公用经费收入609000.00元、对个人和家庭的补助收入26200.00元、运转类项目经费收入577379.13元、招商引资项目经费19022.66元。

（二）部门财政资金支出情况。20xx年度财政拨款支出5220245.57元。主要用于以下方面: 人员经费支出26xx024.00元、公用经费支出582828.76元、对个人和家庭的补助支出26200.00元、运转类项目经费支出427442.5元、招商引资项目经费支出1566750.31元。

三、绩效完成情况

20xx年，“屏对屏”“线连线”开展网络招商活动12场次，举行在线专题推介会8场，洽谈项目120余个，“云端”签约项目11个。借力20xx中外知名企业四川行、第八届巴人文化艺术节等省市重大平台活动，举办系列投资推介活动，累计集中签约项目xx9个、协议投资345.81亿元。促成重庆岸嘉专业建材生产、居然之家家居城等30个重大产业项目签约落地。承办四川省服务业“4+6”产业项目集中开工巴中分会场暨巴中市20xx年第二季度重大项目集中开工仪式，集中开工项目146个，总投资446.1亿元。

四、存在问题

（一）经费预算有待进一步细化。绩效目标申报经费预算与实际执行数有一定差异。

（二）部门项目预算调整程度较高。年中调减预算30万元（招商引资项目），项目预算调整变动率为.59%。

五、整改措施

（一）进一步加强经费预算。细化做实绩效目标预算申报，全力做到经费预算与实际执行数相符。

（二）切实加强财政资金全过程管控。针对常态化项目，加强与财政部门衔接，积极总结经验，持续优化项目管理流程，加强项目支出管理，量入为出，强化业务培训，提升财政资金使用效益。

财政支出项目绩效评价报告 篇6

一、部门概况

（一）职责与编制

根据《中共贵州省委办公厅贵州省人民政府办公厅关于印发铜仁市及所辖县（区）机构改革方案的通知》（黔委厅字〔20xx〕123号）和《中共德江县委德江县人民政府关于德江县县级机构改革的实施意见》（德党发〔20xx〕1号），县人社局的机构编制事项如下：

1。主要职责

（1）协助县政府领导同志处理日常工作；根据有关法律、法规和政策，协助县政府领导同志抓好政策指导和组织协调工作。

（2）负责县政府会议的会务工作，协助县政府领导同志组织实施会议议定事项；负责县政府重大活动的组织统筹。

（3）承办省委、省政府、市委、市政府和上级有关部门发送县政府的文电。

（4）办理各乡镇人民政府、各街道办事处、县政府各工作部门报送县政府的请示报告及有关文件；协助县政府领导同志组织起草或审核以县政府、县政府办名义发布的公文；指导全县政府系统公文处理工作。

（5）根据县政府领导同志的指示，对各乡镇人民政府、各街道办事处、县政府各工作部门之间出现的争议问题提出处理意见建议，报县政府领导同志决定。

（6）围绕县政府中心工作和县政府领导同志指示，组织专题调查研究，及时反映情况，提出建议。

（7）负责县政府总值班工作，及时报告重要情况，传达和落实县政府领导同志指示，指导、督促全县政府系统值班工作；协助县政府领导同志处置特大、重大及敏感突发事件；负责省委省政府扶贫专线转办工作；负责本单位、本行业领域的安全生产和消防安全工作。

（8）督促检查县政府各工作部门、各乡镇人民政府、各街道办事处对国务院、省政府、市政府、县政府决定事项及县政府领导同志批示的贯彻落实情况，及时向县政府领导同志报告。

（9）组织、协调、推进全县政府职能转变和简政放权、放管结合、优化服务改革；承担行政审批制度改革牵头工作；负责县行政审批制度改革工作领导小组办公室日常工作。

（10）负责收集、整理并向县政府领导同志报送政务信息；指导、协调和督促全县政务公开、政府信息公开工作；统筹、指导全县政府系统电子政务和网站建设管理工作；负责市长信箱、县长信箱办理工作。

（11）负责组织协调、督促检查有关人大代表建议、政协委员提案的办理工作。

（12）负责实施县政府对全县金融市场运行的宏观指导，协调、引导金融工作服务经济、社会发展和民生事业等工作。

（13）负责县人民防空、外事工作；负责县委外事工作委员会办公室日常工作。

（14）负责全县烟叶生产规划、计划、组织、协调、督促等工作。

（15）负责县政府办的组织建设、思想建设、队伍建设和廉政建设。

（16）负责县政府行政事务工作，负责县政府大院的社会治安综合治理工作。

（17）办理县委、县政府交办的`其他任务。

（18）职责调整。将县全民国防教育办公室职责划入县委宣传部，不再保留设在县政府办公室的县全民国防教育办公室。将县外事侨务办公室的侨务工作职责划入县委统一战线工作部、外事工作职责划入县政府办公室，不再保留设在县政府办公室的县外事侨务办公室。组建县委外事工作委员会，县委外事工作委员会办公室设在县政府办公室。将县人民防空办公室（县交通战备办公室）的人民防空职责划入县政府办公室、交通战备职责划入县交通运输局，不再保留设在县政府办公室的县人民防空办公室（县交通战备办公室）。将县政府督查室的督查督办职责划入县政府办公室，不再保留设在县政府办公室的县政府督查室。将县政府办公室的应急管理职责划入县应急管理局，不再保留设在县政府办公室的县应急管理办公室。将县人民政府法制办公室职责划入司法局，不再保留县人民政府法制办公室。将设在县机构编制委员会办公室的县行政审批制度改革工作领导小组办公室调整设在县政府办公室，其行政审批制度改革牵头工作由县政府办公室承担。将县金融工作服务中心职责划入县政府办公室。

2。机构编制

县政府办总编制数为98人，行政编制32名、行政工勤3名，事业编制53名，20xx年12月底实际在职人员74人（行政26人，行政工勤3人，事业45人）。

3。部门预算单位构成

县政府办设18个内设机构及4个下属事业单位。

内设机构：综合股、秘书一股、秘书二股、秘书三股、秘书四股、秘书五股、秘书六股、秘书七股、秘书八股、文书股、县政府总值班室、督查室、放管服改革股、外事股、议题案股、行政股、人防股、人教股。

下属事业单位：电子政务中心、社情民意中心、发展研究中心和金融发展研究中心。

（二）部门财政资金收支

1。部门全部资金收支

（1）预算收支。根据德财预〔20xx〕1号文件县政府办20xx年度收支预算总额为24，269，995元，其中基本收支9，569，995元：工资性收支8，595，795元，公用经费收支974，200元，全部为公共财政预算拨款收支，无政府性基金预算收入。

（2）决算收支。根据本部门20xx年决算报表20xx年决算收支为12，424，982。90元，基本收支9，234，136。52元，完成年初预算的96。49%，自评得分98分；公用经费收支882，602元，完成年初预算的90。6 %，自评得分98分。

3。结转结余

根据决算报表，县政府办20xx年无结转结余资金。

（三）部门整体支出

本部门随同20xx年预算编制申报了部门整体支出绩效目标，根据省财政厅关于印发〈贵州省预算绩效评价共性指标体系框架〉及〈贵州省分行业分领域绩效指标和标准体系〉的通知德财绩〔20xx〕12号、贵州省分行业分领域绩效指标和标准体系（20xx年版）等文件精神，结合本部门职能、已经明确下达的指标等因素，本部门整体支出重点绩效目标及完成情况入下：（略）

二、绩效评价程序

（一）绩效评价目的

通过对财政绩效的综合评价，进一步深化财税体制改革，改进预算管理制度，落实各级财政部门、预算部门的支出责任，客观公正地反映资金预期目标实现程度，评价资金支出效率和综合效果，将绩效管理责任分解落实到具体预算单位、明确到具体责任人，确保每一笔资金花得安全、用得高效，防止财政资金损失浪费，做到“花钱必问效、无效必问责”，不断提高财政资金管理水平和使用效益，及时总结经验，分析存在问题及原因，切实采取有效措施，为后续财政资金预算安排提供依据，不断提升财政管理科学化水平。

（二）绩效评价基本原则

评价工作遵循客观、公正、科学、规范的原则。

（三）绩效评价主要依据

1。国家财政预算与绩效评价相关法律、法规和规章制度；

2。各级政府制定的。国民经济与社会发展规划、方针政策和相关制度；

3。预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料；

4。预算部门职能职责、中长期发展规划及年度工作计划；

5。相关行业政策、行业标准及专业技术规范；

6。申请预算时提出的绩效目标及其他相关材料，财政部门预算批复，财政部门和预算部门年度预算执行情况，年度决算报告；

7。其他相关资料

三、主要绩效

（一）立足本职，当好参谋助手。一是积极谋划发展思路和举措。注重对整体工作的谋划，及早提出意见和建议，重点组织和谋划了《政府工作报告》、县政府全会及各专题会议材料的撰写，不断提出新的思路和举措，得到了领导和干部群众的广泛认可。同时，注重开展调查研究，为领导决策提供服务，全年共拟草领导讲话、工作汇报、典型发言等综合材料700余篇，调研报告30余篇。二是努力提高依法行政质量和水平。充分发挥县政府法律顾问的法律服务职能，进一步规范执法行为，严格开展了规范性文件清理，涉及我县所有的规范性文件；严格按照“不审不签”原则，审查了投资协议、合同60余件；受理行政复议申请9件；出具法律建议和意见80余份。三是认真抓好综合协调和服务。充分发挥办公室的资源优势，以做好领导公务活动和机关日常工作协调为重点，突出抓好重大工作部署、重要会议、重大活动的组织协调，对领导交办的任务及时协调；坚持把综合协调工作渗透到政务服务的各个环节，注重与部门、乡镇沟通，综合权衡，通盘考虑，使各方面工作相互衔接，形成合力，共同促进全县经济社会更好更快发展。

（二）严谨细致，提高办文办会质量。坚持高标准、高质量、出精品、创一流做好“三办工作”，努力提升服务水平。一是起草文稿坚持高质量。坚持对会议方案、领导讲话、下发文件等各种材料都做到严谨细致，实行发文、登记两档（纸质、电子档案）校稿，严把行文、运转、审批关，特别是在综合文稿起草上，坚持会商制度，集智聚力推进文稿高质量形成，切实提升文稿的思想性、针对性、指导性。全年共制发各类公文76件。二是办文力求精益求精。严格遵循行文规则，严把公文运转和审批程序，对不符合办理程序和要求的文稿坚决退文重办，对受理的文稿进行盘点清理，做到不拖、不压、不遗漏，不断提高办文效率，公文运转做到及时、准确、安全、保密。全20xx年度全年共处理文件11559份，其中：处理上级文件6375份；处理下级请示、报告、便函等文件5184份。突出档案规范管理，不断完善档案管理机制，强化保密意识和档案基础设施建设，全面提高档案管理服务、能力，对所有涉密文件及时办结并实行流程登记并及时归档处理（电脑记录及涉密文纸质登记），对非涉密存档文件进行规范登记和整理归类。三是办会坚持一丝不苟。致力精心、用心、细心、尽心，狠抓会前准备、会中服务、会后落实三个环节，全力做好会务工作。全年承办县政府全会、政府常务会议、县长办公会议及参与全县重要会议共80余次。

（三）立足服务，扎实推进信息化建设。一是狠抓政务信息报送。坚持“及时、准确、全面、实效”的原则，紧紧围绕全县中心工作和群众关注的热点问题，多角度、多渠道、全方位搜集素材，捕捉信息，综合分析，及时反映工作思路、措施和进展情况，使领导及时了解到各方面的情况和问题，充分发挥信息工作的参谋服务功能。二是狠抓县长信箱信件办理。加强县长信箱信件办理，强化政民互动工作监管，提高信件办理工作效率，缩短信件办理时限。全年县长信箱互动信件112条，办结112条，办结率100%。

（四）强化落实，加大督查督办力度。严格按照“紧扣中心、实事求是、注重实效、规范程序、分级负责”要求，积极探索督查内在规律，创新督查方式，健全督查机制，强化督查举措，坚持在主要领导重视支持中高位推动，在抓好问题整改解决中守住底线，有效推动各项决策部署落地落实、开花结果。一是积极配合上级督查。全力督促检查上级党委、政府重要决策及重要工作部署贯彻落实情况，认真督办落实上级党委、政府领导同志批示精神和交办事项，积极做好市督查督办局交办转办的督查督办工作，主动做好联络对接和督查服务。今年以来，相继完成市督查督办局交办转办历次市委常委会议定事项落实情况、中央环保督查、国务院统计大督查、以及市委、市政府领导各项批示精神督办事项等，累计开展督查并报送落实情况56件次。二是切实做好重点工作。认真做好全县重点承诺事项督查考核，按季度收集重点承诺事项推进情况，并会同有关部门对重点承诺事项落实情况进行现场核实，确保工作实效。持续做好县级领导暗访工作，每2个月开展一次，及时形成暗访报告，建立工作台账，实行跟踪督办，确保解决实际问题。三是统筹开展督查工作。持续推进全县督促检查工作制度化、规范化建设。对已纳入全县重点督查内容的，由县联合督查督办室开展专门督促检查。一年来，共形成督查通报40期、督查专报44期，开展督查调研18期、蹲点督查3次。

（五）强化举措，提高应急管理水平。一是认真做好突发公共事件防范与处置工作。加强对各类事故先期处置和应急救援工作，综合应对各种应急突发事件，行动迅速，措施有力，成功处置各类应急突发事件56起。二是加强应急信息报送。严格执行24小时值班和应急信息“直通车”报告制度，特别是在防汛、法定节假日期间，实行领导带班制，全年编制应急信息14期。

（六）以人为本，提升服务群众能力。认真处理来信来访。始终以维护社会稳定为大局，以全心全意为人民服务为宗旨，以党的有关政策规定为依据，本着高度负责的精神，实事求是，秉公办事，按照“分级负责、归口管理”的原则，认真做好每一件来信来访工作。对于群众来信，认真登记、不拖不压、妥善处理，做到件件有着落，事事有结果。对上访的群众做到热情接待，对符合政策应该给予解决的积极协调有关部门迅速办理，对不符合政策的做好解释工作，尽力把矛盾化解在萌芽状态，树立县政府办良好的“窗口”形象。

（七）规范管理，切实做好后勤保障工作。一是加强财务管理。坚持以小支出办大事情的指导思想，从严控制各种支出，合理使用资金，提高了使用效率。二是改进机关后勤服务质量。切实加强安全管理和车辆调度，保证县政府领导用车安全，满足县政府及办公室高速运转需要。三是周到严密做好行政接待工作。坚持以客人满意为目标，做到既热情周到、让客人满意，又把握分寸、不铺张浪费。得到了来德客人的一致好评和高度赞誉。

四、绩效评价结论与分析

（一）绩效评价结论

经综合评价，本单位20xx年度部门整体支出绩效评价得92。3分，根据财政部《关于规范绩效评价结果等级划分标准的通知》（财预便〔20xx〕44号），评价等级为“优”。

（二）绩效指标分析

依据《关于印发〈预算绩效评价共性指标体系框架〉的通知》（财预〔20xx〕53号）文件附件中的部门整体支出绩效评价共性指标体系框架（参考），结合本单位的实际情况，分析细化并赋予各类评价指标科学合理的权重分值，明确具体的评价标准，设定本部门整体支出绩效评价表（详见附件1），并评定本单位20xx年度部门整体支出绩效为92。7分。从3个一级指标的评价得分情况来看，预算编制10分，实得8。2分；预算执行20分，实得18。9分；产出及效率70分，实得65。6分。

1。预算编制情况分析

该指标主要从绩效目标设置和预算编制两个方面考查。指标分值为10分，评价得8。2分。主要表现为绩效目标重点不突出，收入预决算差异大。

（1）绩效目标设置

该指标主要从绩效目标申报和绩效目标合理性两方面评价。指标分值5分，评价得5分。

（2）预算编制

该部分内容从收入预决算差异率、“三公”经费变动率两个方面的进行评价。指标分值5分，评价得3。2分。

A。收入预决算差异率。本单位20xx年预算收入24，269，995。00万元，决算收入12，424，982。90万元，收入预决算差异率95。33%，本项实得1。2分。

B。“三公”经费预算变动率。本年“三公”经费预算710，000。00元，上年“三公”经费预算895，000。00元，较上年变动率为—20。67%（详见表2），本项得满分。

本项指标2分，实得2分。

2。预算执行情况分析

该指标主要从预算控制、预算管理等方面考查预算执行情况。指标分值为20分，评价得分18。9分。主要扣分点在重点项目资金拨付率方面。

（1）预算控制

A。预算完成率。本单位20xx年年结转结余0万元，预算完成率100%，本项得满分5分。

B。“三公”经费控制率。“三公”经费支出预算为710，000。00元，实际支出711，177。44元，收入预决算差异率0。，17%，未发生公务用车购置费和公务出境出国费用，其他“三公”经费未超预算控制水平。本项指标5分，实得4。9分。

（2）预算管理

A。预决算信息公开。该指标主要考核部门在被评价年度是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，反映部门预决算管理的公开透明情况。本单位已按财政要求将相关信息报送到财政予以公开。本项得满分2分。

B。管理制度健全性

本单位制定了《财务管理制度》，科学、合理编制预算，严格预算执行，完整准确及时编制决算，真实反映单位财务状况；建立健全内部财务管理制度，实施预算绩效管理，加强对单位财务活动的控制和监督；加强资产管理，合理配置、有效利用、规范处置资产，防止国有资产流失；统筹安排、节约使用资金，保障单位正常运转。制定了《公用经费支出管理规定》，严控“三公”经费支出，本项得满分3分。

C。资金监管

本单位没有现金收支业务，全面实现集中支付，款项都是直接支付到对方账户，不存资金隐患，本项指标3分，实得3分。

D。绩效自评价

按照县财政局《德江县预算绩效管理实施办法》（德财绩〔20xx〕2号）的要求，本单位提供了自评报告及绩效目标自评表，但未从整体层面分析、评价部门运行产出与效能，

本项指标2分，实得1分。

3。产出及效率分析

该指标主要从职责履行、履职效率两方面考查考察部门履职成效情况。指标分值为70分，评价得65。6分。

（1）职责履行

根据绩效评价工作的有关要求，结合本单位职能配置，选取12345政府服务热线办理业务、实地督办安排、转办事项数量、拟草综合材料、制发各类公文、处理文件11559、承办重要会议、县长信箱信件办理等七项指标作为衡量本部门重点工作的主要依据。指标分值为45分，评价得43分。

（2）履职效率

本指标着重从经济效益、社会效益、行政效能及服务对象满意度等4个方面考察。本项指标25分，实得22。6分。

A。经济效益。本部门协助县领导为全县经济稳定发展出谋划策，助力企业复工复产，为当地政府和人民带来了直接和间接的经济效益。

本项指标7分，实得6分。

B。社会效益。从部门资金的使用效果来看本部门多项职能与人民群众的生活息息相关，这些工作实施的好坏，直接影响到群众生活的质量，社会影响很大。特别是疫情防控，促进了社会和谐稳定。

本项指标8分，实得7分。

C。服务对象满意度。结合本部门职能，随机对各单位和群众调查，多数认可本办公室的工作，感谢党和政府的关心和支持，但少数群众反映某些遗留问题得不到及时解决等问题，需要进一步完善。本项酌情扣0。4分。

本项指标10分，实得9。6分。

五、存在问题

一、全办职工对绩效管理认识不深入，不重视，导致有绩效指标不符合实际，部分科室在项目运行中监督管理不到位，使项目没有达到预期。

二、部分项目参与人员较少，导致项目进度不明确、没有及时进行上报，导致资金拨付率不高。

三、申报绩效目标时仅简单罗列本部门的数据指标，重点不突出；开展绩效自我评价时未全面总结部门工作成效，各股室不重视绩效目标工作。

六、建设性意见

一加强培训学习。我办将在职工大会等多种内部学习机会上组织干部职工学习培训的同时，积极参加县财政组织的绩效管理业务培训，并向其他绩效管理做的好的单位学习借鉴，多举措、多渠道提升绩效管理认识和能力水平。

二加强组织保障。成立预算绩效管理领导小组，并下设办公室负责全办部门预算绩效管理工作，将预算绩效管理纳入20__年部门绩效目标考核，将预算绩效管理工作与相关股室和个人年度考核挂钩。

三狠抓预算绩效管理，提高预算资金效率。切实履行预算绩效管理主体责任，确保每一笔资金花得安全、用得高效，做到“花钱必问效、无效必问责”，预算编制环节突出绩效导向，结合预算评审、项目审批等开展事前绩效评估，评估结果作为申请预算的必备要件，防止“拍脑袋决策”。预算执行环节加强绩效监控，按照“谁支出、谁负责”的原则，完善用款计划管理，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题要分析原因并及时纠正。决算环节全面开展绩效评价，实现政策和项目绩效自评全覆盖，如实反映绩效目标实现结果，对绩效目标未达成或目标制定明显不合理的，要作出说明并提出改进措施。

四筑牢政治站位意识，提高业务运行效率。筑牢政治站位意识，强化责任担当，密切部门协作；组织财务人员、资产管理人员学习资产管理制度和财务制度，学深吃透文件精神；科学有计划的制定设备采购制度，细化岗位权责，实行监督、经办网格化管理，全面提高业务运行效率。

七、绩效评价结果应用建议

（一）重视绩效管理，加强对绩效评价单位的绩效培训，不断提升绩效管理水平。

（二）推动各项工作落细落小落实，助推全县经济社会发展行稳致远。

八、其他说明事项

被评价部门对其提供的有关资料的真实性与完整性负责。评价机构根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出进行客观、公正的评价。评价结果未经财政部门同意，任何单位和个人不得将评价结果对外公布。

1。重视国家、省级财政预算资金管理方面制度的学习，不断提高业务能力。及时对财务人员进行预算资金支出要求的专项培训，不定时组织各业务股室学习、了解相应科室的预算支出情况，及时对预算资金进行把控并进行合理的安排。

2。建立并完善了《财务管理制度》，对会议管理、车辆管理、固定资产的管理等进行了细致的分化和明确，明确了经费的审批权限、管理要求、管理流程以及控制措施等，以加强预算支出管理。

3。严格制度的执行，特别是三公经费的控制。通过加强对公务用车的管理，对接待费用的审批、审核的严格控制，三公经费较好的控制在预算范围之内。

4。对项目实时跟进督促，专人专项负责，保障项目按期完成，确保经济有效增长。

财政支出项目绩效评价报告 篇7

青岛市崂山区教育和体育局对20xx年度学前教育发展资金项目进行部门绩效评价工作。对其提供的项目资料、财务会计资料及其他相关资料的真实性和完整性负责。

一、绩效目标设置情况

20xx年我区计划补助普惠性民办幼儿园44处，其中普通普惠性民办幼儿园22处，按照3600元/生/年的补助标准，预算补助资金1188万元；新型普惠性民办幼儿园22处，按照11000元/生/年的补助标准，预算补助资金5390万元，普惠性民办幼儿园补助资金共计预算6578万元。学前公用经费1425万元，农村幼儿教师工资2113万元，总计10116万元。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.资金到位和执行情况分析。

20xx年普惠性民办幼儿园补助资金拨付及时。为缓解疫情造成的幼儿园经费困难，第一、二季度资金都提前下达，对新认定的普惠性民办园即认即补。由于新型普惠性民办幼儿园认定受居住区配套幼儿园整治工作限制，必须与整治工作保持同步，因此，20xx年有17处新型普惠性民办幼儿园进行了补助，另有5处受不可控因素影响，尚不具备认定及补助条件，造成预算资金未能全部拨付。学前公用经费1425万元，实际拨付1373.4万元。农村幼儿教师工资2113万元已足额拨付。

2.资金管理情况分析。

严格普惠补助资金拨付、申请制度。区财政局将各街道办事处所属的普惠性民办幼儿园的普惠补助经费等均按时拨付到各街道，各街道办事处根据辖区内普惠性民办幼儿园的实际情况将普惠补助经费等拨付至街道教育中心，由街道教育中心将普惠补助经费等拨付至普惠性民办幼儿园，专款专用。普惠补助经费等主要用于改善办园条件、教师培训、提高教职工待遇、租赁园舍等，不得用于清偿债务、回报举办者、赞助投资、支付捐款和罚款等其他用途。

资金使用符合规定用途，无违法违规使用问题。

（二）总体绩效目标完成情况分析

通过本项目实施，大幅扩增普惠幼儿园学位，确保普惠性民办幼儿园持续实行普惠收费标准，降收费不降质量。普惠补助资金注入，使普惠性民办幼儿园师资队伍稳定，办园条件不断改善，群众满意度不断提高。

（三）具体绩效指标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：拨付生均经费的学前教育人数为9156人，完成率96.38%。以补助资金惠及的普惠学位数为考量指标，计划惠及普惠学位数4400个，实际普及学位数6208个，完成率100%。

（2）质量指标：以普惠性民办幼儿园合格率和达标率为考量指标，合格率指资金惠及的幼儿园是否符合普惠性民办幼儿园资格，计划指标100%，实际完成100%，达标率指普惠性民办幼儿园在全区民办幼儿园中占比，计划指标61%，实际完成85%，完成率100%。

（3）时效指标：以普惠资金拨付是否及时为考量指标，资金实际拨付及时，普通普惠补助资金下半年一次性拨付，新型普惠补助资金一年分两次拨付，20xx年为解决幼园疫情停课导致的经费运转困难，前两个季度的补助资金均提前下达。

（4）成本指标：学前教育生均经费标准为1500元/生/年。以生均定额补助标准为考量指标，普通普惠性民办幼儿园生均定额补助标准为3600元/生/年，按照评定标准每年分为A-E五个等级予以补助，该标准为C级，20xx年实际评定等级均在C级以上；新型普惠性民办幼儿园补助标准为11000元/生/年，按照标准分为A（12000元/生/年）、B（10000元/生/年）两个等级予以补助，17处新型普惠性民办幼儿园中仅1处未达到A等级。补助标准均达标。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。无。

（2）社会效益。以幼儿园普惠达标率为考量指标，即公办及普惠性民办幼儿园在园幼儿占比，计划指标不低于82%，实际达到指标为96%。

（3）生态效益。无。

（4）可持续影响。无。

3.满意度指标完成情况分析。

学前教育发展资金项目支出获得普惠性幼儿园和学生家长的一致好评，整体满意度不低于95%。

根据评价指标体系和评价标准，从投入、过程、产出和效果四个方面分四级指标评价绩效目标的实现程度。评价结论：根据20xx年度学前教育发展资金支出绩效评价体系打分结果，该项目综合得分为95分，总体评价等级为“优”。明细见下表:

略

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

普惠性民办幼儿园补助经费属于学前教育发展资金项目，预算6578万元，实际执行3713.69万元，执行率56.5%。主要原因如下：

1.我区居住区配套幼儿园整治工作必须通过新型普惠性民办幼儿园认定的形式完成，即整治一处、认定一处、补助一处，新型普惠性民办幼儿园补助资金拨付视整治完成情况而定。

2.为确保小区配套幼儿园整治任务顺利完成，年初预算必须给予足够资金保障，按全部完成整治、全年度全学位资金保障进行预算，实际资金执行情况存在整治进度等不可控因素，完成幼儿园整治的时间不确定、补助月份不确定、在园幼儿数不确定等，且20xx年12月份部分幼儿园才完成整治，致部分补助资金滞留。

下一步，小区配套幼儿园整治任基本完成，普惠性民办幼儿园大部分将全年度拨付补助资金，同时对新开办小区配套幼儿园及时认定、及时拨付经费，确保预算资金执行到位。

四、绩效自评结果拟应用

通过绩效自评，普惠性民办幼儿园补助资金项目完成情况较好，充分体现了教育的公共服务价值。扶持发展的普惠性民办幼儿园实现了降收费不降质量，群众满意度高，项目资金安排十分必要，20xx年将进一步提高项目资金执行率。

五、其他需要说明的问题

1.普惠性民办幼儿园补助资金安排十分必要，全部用于扶持转型后幼儿园发展，确保幼儿园降收费不降质量。

2.普惠性民办幼儿园补助资金申报审核严格，等级评定、人数核查、资金使用都经过严格核查监督，发现问题监督整改，确保幼儿园在无违规行为前提下拨付使用补助资金。

财政支出项目绩效评价报告 篇8

一、政策或项目概况

(一)政策或项目基本情况。

为了满足人民日益增长的对美好生活的向往，近几年来政府加大对基础设施、基层公益设施等项目的投资力度，工程数量越来越多。本着节约资金的原则，泗县审计局负责对政府投资的工程项目进行审计，对资金进行监管。随着政府投资工程项目越来越多，审计部分自身的人才队伍已经无法满足庞大的业务需求，根据县委县政府领导的工作部署，泗县审计局借助社会审计力量参与政府投资工程审计，需要支付相应的'审计业务费。

(二)政策或项目绩效目标。

结合以往的审计工作经验，通过借助社会审计机构参与政府投资工程审计，全年预计能为政府节约资金上亿元。

(三)政策或项目资金需求情况。

随着项目数量的增多、项目工程量的不断变大，审计业务费用也不断增高，全年预计支付政府投资工程审计业务费用约1000万元。其中：支付协审费用920万元，支付保障政府投资审计工作开展费用80万元。

二、评估组织情况

根据《泗县财政局关于开展事前绩效评估的通知》文件要求，按照《宿州市财政局关于印发的通知》（宿财绩〔20xx〕118号）及《泗县财政局关于印发的通知》（泗财绩〔20xx〕53号）有关规定，泗县审计局迅速开展对20xx年度实施的政府投资工程审计业务费项目的绩效评估工作。泗县审计局政府投资工程审计业务费项目事前绩效评估工作在局党组书记、局长王江的带领下，通过局班子成员的共同研究，结合业务股室的具体测算汇报，认为1000万元审计业务费用符合预期目标。

该项目根据县委县政府工作安排，具有可持续性和较大的社会效益。为推动项目效益最大化，通过7项指标提高绩效。分别为：数量指标为协审费用920万元，支付保障政府投资审计工作开展费用80万元；质量指标为严格把控协审单位工作质量，将工作质量与协审费用相挂钩；时效指标为项目实施时间严格控制在20xx年1月至20xx年12月；成本指标为根据协审费用支付管理办法，严格管理协审费用；社会效益指标查看是否为县政府节约政府投资项目成本；可持续影响指标查看是否充分发挥审计监督作用，保障财政资金安全高效；服务对象满意度指标要求服务对象满意度≥100%。

三、评估主要内容

(一)立项必要性。根据县委县政府领导的安排，设立了此项业务支出费用，该项目通过业务股室测算、局班子成员研究、局长向县委县政府领导汇报后，得到县委县政府领导的支持和同意，该项费用支出符合相关法律法规规定，符合党委、政府重大决策部署，符合国民经济和社会发展规划及其他专项规划要求，能及时为政府投资节约大量资金，为更好的服务人民群众节约大量资金。

(二)投入经济性。经评估，该项目支出内容和标准、政策补助对象和标准恰当，体现了适用原则，项目的财政投入测算依据充分，测算方法科学，投入方式最优，投入成本与预期效益匹配。

(三)绩效目标合理性。经评估，该项目绩效目标和政策明确且一致，与年度计划相符，满足现实需求，7项绩效指标精细化，具有可量化和可衡量性，指标值合理、可考核。

(四)实施方案可行性。经评估，具备政策和项目基础保障条件，论证程序规范，组织实施方案、措施和完成时限等科学合理，不确定因素和风险可控。

(五)筹资合规性。经评估，政策和项目筹资渠道明确且合法合规，筹资规模和方式合理，属于公共财政保障范围，符合财政事权与支出责任相适应的原则，未超出财政可承受能力。

(六)其他需评估的内容。无

四、总体结论

经评估，20xx年度实施的政府投资工程审计业务费项目符合相关政策要求，具有可持续性，能够带来较大的社会效益。

五、相关建议

无

六、附件

包括绩效目标申报表、政策或项目申报相关资料、其他应作为附件的佐证材料等。

财政支出项目绩效评价报告 篇9

根据《关于开展20xx年预算绩效自评工作的通知》（丰都财政发〔20xx〕3号）文件要求，县住建委形成自评报告如下：

一、项目基本概况

（一）项目概况

1.立项背景

丰都县住房和城乡建设委员会主要职能职责为：

1.负责推进住房和城乡建设事业改革发展。

2.负责房地产行业的监督管理。

3.负责建筑行业的监督管理。负责规范建筑市场秩序。

4.负责勘察设计行业的监督管理。负责规范勘察设计市场秩序。

5.负责住房保障工作。

6.统筹推进城市基础设施建设工作。

7.统筹城市人居环境改善工作。

8.负责城镇排水与污水处理的监督管理。负责城市污水处理厂建设运行管理和城市排水（雨水、污水）管网建设维护管理。

9.指导村镇建设。监督执行村镇建设政策。

10.负责绿色建筑与建筑节能管理。

11.负责建设工程消防设计审查验收相关工作。

12.承担人民防空工程建设管理的责任。

我委20xx年因职能职责所涉及项目共xx个，均为财政资金全额拨付。项目资金总额：15757.05万元（其中：中市9681.55万元，县本级财政配套资金6075.50万元），项目拨付金额：10890.64万元（其中：中市5323.36万元，县本级财政配套资金5567.28万元），项目结余：1305.98万元（其中：中市797.76万元，县本级财政配套资金508.22万元）。

2.项目实施情况及经费使用情况

具体项目情况如下：

（1）28座乡镇污水处理厂及44个农村连片整治站点运行经费：20xx年3月，根据县政府《研究解除桑德合作协议事宜专题会议纪要》（〔20xx〕第xx期）和《研究桑德污水处理厂（站）接管后相关事宜专题会议纪要》（〔20xx〕第xx期）精神，环卫集团对桑德公司运营的28座乡镇污水处理厂及44个农村环境连片整治（污水处理）项目进行紧急接管。28座乡镇污水处理厂按照《丰都县乡镇污水处理厂建设运营一体化项目PPP特许经营协议》13.15条污水处理服务费标准1.36元/m3、保底水量45%计算运营经费；44个农村环境连片整治（污水处理）项目按照《丰都县20xx年农村环境连片整治项目（污水处理）PPP项目特许经营协议》第33条、31条污水处理服务单价1.65元/m3、保底水量75%计算运营经费。该项目根据《丰都县20xx年农村环境连片整治项目（污水处理）PPP项目特许经营协议》要求，20xx年运营经费为1000万元，已支付926.32万元，余73.68万元未支付。用于28座乡镇污水处理厂运营维护管理，确保正常运行，达标排放。

丰都县城区雨污管网日常维护费：随着城区雨污管道的普及率、城市化进程在加快发展，雨污管网老化、破损现象也将日益增多。为避免雨污管道损坏给居民带来各种损失和不便，需要日常运营维护。根据《关于进一步明确城市市政管理职能职责的通知》（丰都府办〔20xx〕51号）文件，每年对城区雨污管网运营维护。确保城区王家渡组团和名山组团290多公里雨污管网运行正常，损毁堵塞及时整治恢复率100%，全年巡查维护5000小时以上，20__人次以上，全年发生零安全事故，不影响城区环境卫生和广大居民正常出行。

20xx年城区雨污管网日常维护费专项资金430万元，拨付370万元，余60万元。

（3）乡镇污水处理厂（站）整改经费：20xx年6月x日，在县政府《研究乡镇污水处理厂运行管理专题会议纪要》（〔20xx〕第51期）会议中明确，由丰都环卫集团对管辖的48座污水处理厂（站）和桑德公司28座污水处理厂、42座连片整治污水处理站进行了整改。县环卫集团组织南北两岸两个整治工作小组，对管辖的48座污水处理厂（站）和桑德公司28座污水处理厂、42座连片整治污水处理站进行全方面摸底调查，排查出各类问题210条，并建立“一厂一册”基本资料。从6月12日至11月中旬，县环卫集团管辖的48座污水处理厂（站）共计铺设人行便道2692米；清理污水调节池781平方；管网维修814米；人工湿地翻池9座（汶溪村、荷花村、弹子台村、石岭岗村、安宁场村、花园村、三抚村、天水村、红岩头加油站片区污水处理站）；抽取格栅池人工湿地污水10立方；新建遮雨棚46平米；人工湿地填碎石950吨；清理人工湿地碎石940吨；冲洗污水池1281平方；恢复人工湿地植物5000盆；清理格栅池杂物201车；清理排水沟污泥211车；打扫厂内及周边清洁卫生4000平米；人工湿地、设备房做防水600平米；挂标识标牌48个厂（站）等。

桑德公司28座污水处理厂和42座连片整治污水处理站整改硬化龙河镇、虎威镇、双路镇、青龙镇等乡镇污水处理厂进厂道路约1200米；打扫厂内及周边清洁卫生4000平米；人工湿地、设备房做防水320平米；修复桑德公司兴龙镇污水处理厂围墙85米；整修桑德公司树人、龙河、双龙污水处理厂管网255米；清除桑德公司武平、社坛、汇南污水处理厂污泥810吨；完成桑德公司42座连片整治污水处理站内杂草、枯死树枝、建筑垃圾清理；对陈家岩污水处理站的厂区、罐体等进行清理，栏杆、电路、设备、控制柜等更新与修复，设备工艺进行综合调试；完成十直污水处理厂人工湿地清理110平米，管网40米；完成采购20套污水处理厂脱泥设备等，购置吸污车一辆，并修建脱泥车间，现都已调试安装到位。该项目专项资金300万元，拨付272.24万元，余27.76万元。

（4）污水处理公共服务费：20xx年6月x日，根据县政府专题会议纪要《研究乡镇污水处理厂运行管理专题会议》（〔20xx〕第51期）中明确，将福丰环保公司并入重庆丰都环卫集团有限公司，开展49座污水处理厂（站）日常运营维护工作。在日常运营维护工作中，对2座污水处理厂采取“6人轮班制、24小时值守制”全天候对厂区开展日常运营维护工作，确保厂区正常运行，对49座农村污水处理站（其中7座因周边农户少和被其他污水处理设施所覆盖导致无污水来源等原因，现已暂停运行）采取“日常巡检制、水质周检制、年终终检制、站点负责制、站点考核制”将每座站点落实到相应的责任人中，做好站点的运营维护工作，确保站点正常运行。污水处理公共服务费项目纳入20xx的财政预算，共计494.52万元，用于确保49座污水处理厂(站）正常运行，该笔资金已全部用于该项目，无结余。

（5）包鸾镇新台村污水管网改造工程：20xx年11月14日，县长罗成通知带领县政府办等单位有关负责人，就包鸾镇弹子台水库饮用水水源地保护情况进行专题调研，并召开现场办公会。11月21日，县政府办印发《调研包鸾镇弹子台水库、新台完小、龙河河长制推进情况现场会议纪要》，要求“彻底清除水源地保护区周边污水、垃圾，收影响区范围（主要包括齐新村、弹子台村等区域及相对聚集居民点）内，要进一步加强污水处理力度及垃圾管理、清扫保洁何垃圾处置力度；相对散居群众要按照创建文明家庭、卫生家庭要求，对生活垃圾及污水进行有效管控”。为认真落实罗成县长调研指示精神，11月1日，县政府常务副县长向文明同志带领县政府办等单位有关负责人，深入包鸾镇弹子台水库饮用水水源地保护区的新台村和齐新村，实地调研察看新台村污水处理站运行情况何新台场镇及周边居民生活污水排放情况，明确要求在现有的新台村污水处理站附近合理选址，采取新建提升泵何管网改造方式，彻底解决新台村场镇及周边居民生活污水收集率低、排放不达标问题，并指定重庆福丰环保有限公司作为业主单位，抓紧邀请具备资质的环保工程专业设计机构尽快制定项目初步设计方案。根据县政府出台专题会议纪要（〔20xx〕第37期）会议中明确，由县财政在县环保年初预算中统筹解决（包含青苗补偿费）。后丰都财政投资评审中心委托北京国金汇德工程管理有限公司进行预算审核，审核金额为83.71万元。

20xx年包鸾镇新台村污水管网改造工程项目审计结算金额为79.73万元，县财政拨付79.73万元，该笔资金已全部用于该项目，无结余。

（6）污泥处置费：为改善生态环境，污水处理稳定持续达标排放所产生污泥处置费；污泥处置费标准按渝府办发〔20xx〕208号、县政府专题会议纪要（〔20xx〕第56期）、县经信委《关于转报东方希望重水环保有限公司以193元/吨价格续签市政污泥处置合同的请示》执行。重庆市丰都县水资源开发有限公司、重庆市丰都排水有限责任公司、重庆重水环保有限公司、丰都县甘泰环保科技有限公司均已签订污泥处置合同，污水处理所产生污泥由重庆重水环保有限公司等协同焚烧处理。

20xx年下达污泥处置费专项资金277万元（中市资金：147万元、县级资金：130万元），拨付154.54万元（中市资金：48.55万元，县级资金105.99万元），结余资金122.46万元（中市资金：98.45万元，县级资金24.01万元）。

丰都县保和、虎威、仁沙镇排水设施改造项目：为了完善丰都县保合镇、仁沙镇、虎威镇排水基础设施，提高污水收集率，实现场镇雨污分流，提升碧溪河流域水质。确定实施丰都县保合镇、仁沙镇、虎威镇排水设施改造项目，该项目可行性研究报告于20xx年4月30日经丰都县发改委批复（丰都发改委发〔20xx〕113号），概算投资3109.77万元。该项目于20xx年8月开工建设，当前已完工并投入运行。该项目计划建设污水管网20929米，实际已建成污水管网21274米。20xx年10月11日县财政局下达《关于下达20xx年中央水污染防治资金通知》（丰财政〔20xx〕76号），金额1270万元，20xx年拨付545.33万元，20xx年拨付258.06万元，结余资金466.61万元。

（8）丰都县社坛镇排水设施改造项目：为了完善丰都县社坛镇排水基础设施，提高污水收集率，实现场镇雨污分流，提升碧溪河流域水质。确定实施丰都县社坛镇排水设施改造项目，该项目可行性研究报告于20xx年4月xx日经丰都县发改委批复（丰都发改委函〔20xx〕39号），概算投资54.xx万元。该项目于20xx年8月开工建设，当前已完工并投入运行。该项目计划建设污水管网11570米，实际已建成污水管网14578米。国家补助资金和县级财政资金统筹831.5万元，20xx拨付299.54万元，20xx年拨付285.80万元，资金结余246.xx万元。

（9）乡镇污水处理厂在线监测运维服务经费：随着丰都县社会和经济的加速发展，人口增加迅速，生产生活废水量的迅速增加，不仅污染了丰都县各乡镇的水环境，也增加了三峡库区入库的污染物负荷，还制约了经济社会的可持续发展。按照国家发展和改革委员会、住房和城乡建设部20xx年12月31日《关于印发的通知》（发改环资〔20xx〕2849号）要求，到20xx年，城市污水处理率达到95%，县城不低于85%，建制镇达到70%，其中中西部地区力争达到50%。同时，根据《重庆市长江三峡库区流域水污染防治条例》等污水集中处理设施的运营单位，必须保持污水处理设施及监控装置的正常运转，保证出水水质达到国家或地方规定的排放标准，防止造成二次污染的规定，各污水处理厂应严格管理，加强监管和监控。因此，丰都县政府提出了乡镇污水处理厂在线监测系统的建设。根据《县政府专题会议纪要》（20xx第23期）和《丰都县乡镇污水处理厂在线监测项目PPP模式特许经营协议》，该项目于20xx年建成。该项目于20xx年10月25日立项，目前该项目已全面完工，目前处于正常运行状态。

根据《丰都县乡镇污水处理厂在线监测项目建设专题会议纪要》要求，在线监测系统PPP项目是污水处理厂的配套设施，无法单独、直接向使用者收费，属于非经营性项目，SPV项目公司的主要收入来源是“政府付费”，即通过县政府授权的业主单位按协议约定支付相关费用获得回报。在线监测项目20xx年服务费总金额为584.5万元，已支付386.75万元，余197.75万元未支付。

（10）农村工匠培训：为深入贯彻党中央、国务院关于培养一批乡村工匠的精神，认真落实《重庆市实施乡村振兴战略行动计划》（渝委发〔20xx〕1号）、《重庆市农村人居环境整治三年行动实施方案》（渝委办发〔20xx〕1号）工作部署，培养和建设一支农村建设技能人才队伍、落实农村建筑工匠在农房建设、改造和农村人居环境整治等工程项目管理、技术和质量安全方面的责任、提高农房品质、改善农村人居环境。20xx年，20xx年11月6日至20xx年11月11日，在县贵宾楼二楼，培训全县各乡镇农村建筑工匠84名，现已全部培训完毕，84人培训合格，20xx年，20xx年10月10日至20xx年10月15日，在县匠成学校四楼，培训全县各乡镇农村建筑工匠97名，现已全部培训完毕，97人培训合格。20xx年——20xx年丰都县培训农村建筑工匠工匠xx1人。

经费下达时间20xx年初，下达金额：.7万元、使用13.76万元、资金结余：3.94万元。

（11）丰都县综合交通枢纽站项目配套费返还：根据汽车运输公司与县政府签订的《丰都县汽车客运中心及站点建设合作协议》第七条“乙方在建设过程中涉及的相关地方性收费实行先缴后返用于客运中心及换乘站基础设施建设”的约定执行，20xx年配套费返还金额为108.32万元。

（12）招商引资优惠政策兑现：按照合同约定兑现重庆恒安实业有限公司2309.xx万元，拨付2309.xx万元；兑现重庆润凯商业管理有限公司90.1xx万元，拨付90.1xx万元。截至目前，资金均已使用完毕，无结余。

（13）棚户区改造项目：以切实保障人民利益为出发点，以改善北岸城区面貌、消除危房安全隐患为着力点，以打造国际旅游名城为突破口，丰都县委县政府决定对北岸城区棚户区进行改造，分别下达了丰都发改发〔20xx〕232号、丰都发改发〔20xx〕304-305号、关于丰都县北岸城区棚户区改造项目（一期、A、B区）可行性研究报告的批复。20xx年丰都县北岸城区棚户区改造项目资金有三笔：（1.渝财建渝财建〔20xx〕356号（xx3.75万元）、2.丰财〔20xx〕1400号追加购买服务资金（xx50万元、3.渝财债〔20xx〕5号支1050万元），共计3083.75万，截至目前资金已拨付完毕，无结余。

（14）住房和建设管理费：为促进我县城市基础设施建设、加强城市建设配套费征收管理，规范政府收入分配秩序，促进经济社会协调发展，根据有关法律、法规的规定，依法征收城市建设配套费。

我委20xx年征收城市建设配套费13587.71万元，县财政下达非税征收工作经费260万元，该资金已全部用于非税工作，无结余。（在面对经济不景气和疫情的困难情况下，我委征收城市建设配套费难度大而工作经费远远不足，恳求县财政局增加非税征收工作经费）。

（15）人居环境整治“亮化”项目：根据《重庆市财政局关于提前下达20xx年市级农业专项资金预算指标的通知》（渝财农〔20xx〕2号）文件要求，为保障三建乡稳定脱贫及完善场镇基本设施，由县政府统筹使用资金，完善相关建设推动脱贫。中市资金下达资金共计：296万元，已使用281.61万元，结余资金14.39万元。结余资金为路灯质保金，需要在20xx年继续拨付。

（）解决青龙乡等10个乡镇升级改造施工图设计审查费用：根据县委县政府决定，对青龙乡、虎威镇、仙女湖镇、社坛镇、南天湖镇、武平镇、太平坝乡、都督乡、龙河镇、暨龙镇等10个乡镇场镇升级改造施工图设计审查，为以上10个乡镇场镇升级改造打下基础。下达资金共计：19.55万元，已使用20.595万元，结余1.96万元。

（）危房改造项目：根据《关于下达20xx年农村危房改造中央和市级财政补助资金预算的通知》（渝财建﹝20xx﹞93号）等文件要求，对“四类人群”房屋进行改造，保障住房安全，动态清零全年的危房。中市资金下达资金共计：4305.20万元，20xx拨付2715.56万元，20xx年拨付1498.37万元，结余资金91.27万元。

（二）项目绩效目标

1.加快城市扩容步伐：加快路网和地下管网建设、城市综合设施配套、背街小巷建设。

2.加强村镇建设管理。3.完成中市县下达民生实事指标任务。

二、项目绩效评价工作情况

20xx年1月11日，成立项目绩效评价工作组，负责绩效自评工作，工作组的主要成员及职责如下：

1.工作组成员

组 长：付体川

副组长：赵武、余世平、秦仕军、陈佳

成 员：郎学峰、高应华、张长江、邱军、蓝光明、陈恒、曾艳

办公室设在财务室。

2.工作职责

（1）组长职责：审批绩效自评方案，监督、检查、核实绩效自评结果；

（2）副组长职责：审核修改拟定的绩效自评方案，并提交考评工作组会议讨论通过；监督、部署、确认绩效自评过程及反馈意见的处理。

（3）小组成员职责：起草和修改绩效考评方案报自评领导工作组会议讨论通过，实施执行绩效自评方案；牵头组织并实施年度绩效自评，根据组长、副组长指示，对考评结果进行复核，完成绩效自核工作组安排的其他工作。

20xx年1月13日——20xx年1月15日，考评工作组到各项目点现场，按照项目批复文件、合同条款、项目设计概算等，开展自评检查工作，对项目整体实施情况和质量进行评定，核实资金拨付情况等。

三、绩效分析及评价结论

（一）投入

20xx年项目拨付资金10890.64万元，其中：中市5323.36万元，县本级财政配套资金5567.28万元，分别投入到xx个项目，投入资金10890.64万元，资金到位率100%。

（二）管理

1、加强组织领导。争取领导重视，我委先后多次召开专题研究预算资金绩效评价管理工作会议，明确绩效管理工作职能小组和职责分工，确定预算绩效管理工作联络员，并将其作为部门日常性重要工作来抓。

2、加强制度建设。根据财政局预算资金绩效评价管理办法和一系列文件精神，结合我委实际，细化考核指标，完善考核标准，进一步明确了绩效考核工作目标，明确了评价管理考核责任，使我委的各项工作有标准、有措施的稳步开展。

（三）产出

我委加快城市扩容步伐：

1.加快路网和地下管网建设、城市综合设施配套、背街小巷建设。

2.加强村镇建设管理。

3.住房保证工作。

4.完成中市县下达民生实事指标任务。

（四）效果

1、社会效益：提高人居生活质量，改善民居环境。

2、可持续发展：基础设施项目等可持续发展时限大于等于10年。

3、社会公众满意度：居民满意度100%。

（五）评价结果和评价结论

本项目自评分为93分，评价等级为优等级，已达到预期绩效目标。

四、经验总结、存在问题及意见或建议

1、逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，探索实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。

2、加强评价指标体系建设。一是汇总梳理以前年度制定的指标，将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库；二是建立指标更新机制，将以后年度新制定的指标及时纳入指标库，做到随时更新、完善。

3、积极运用绩效评价结果。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果逐步公布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。

4、加强培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对参与绩效评价的人员培训力度，进一步统一认识，充实业务知识。

财政支出项目绩效评价报告 篇10

根据《海口市美兰区财政局关于开展20xx年预算绩效自评工作的通知》（美财督〔20xx〕3号）要求，我局扎实认真地开展了财政支出绩效评价工作，重点评价20xx年学前教育助学券专项资金的项目，现自评如下：

一、项目决策情况

（一）项目目标

对全区具备海口市常住户籍，符合计生政策并在合规幼儿园就读的适龄幼儿发放学前教育助学券，缓解“入园难，入园贵”问题让学龄前儿童人人入得起“园”，让百姓享受到教育实惠。

（二）决策过程

依照《国务院关于当前发展学前教育的若干意见》（国发[20xx]41号）、《财政部教育部关于加大财政投入支持学前教育发展的通知》（财教[20xx]405号），及海口市人民政府办公《关于印发我市学前教育助学券发放工作方案及实施细则的通知》海府办〔20xx〕349号文精神，切加大对学前教育的投入。

（三）资金分配

根据发放实施办法，助学券发放对象为具有海口市常住户口，符合计划生育政策，在具备兑现助学券资格的幼儿园就读的幼儿（培训机构等除外）。助学券兑券资格则需是取得《中华人民共和国民办学校办学许可证》的幼儿园及中小学依办学许可内设的幼儿部（班）；具有编制的公办幼儿园等，且当年度年检合格。此外，农村小学附设的学前班，也具备兑券资格。

对符合条件的适龄幼儿发放学前教育助学券，每人每年400元。助学券经费由市、区两级财政按55:45比例共同承担,以区为主发放实施。20xx年我区学前教育助学券专项资金市财政安排208.692万元，本级预算安排170.748万元。

二、项目管理情况

（一）资金到位

20xx年我区学前教育助学券项目资金共计379.44万元，到位率100%，及时拨付到各幼儿园。

（二）资金管理

20xx年我区共有168家9486名适龄幼儿符合条件享受助学券，共发放资金379.44万。资金已全部发放到位。为加强项目资金的使用管理，我局所有项目资金的使用都严格按照海口市人民政府办公《关于印发我市学前教育助学券发放工作方案及实施细则的通知》精神和我局的《财务管理制度》落实。在实施项目过程中，严把助学券发放对象审批关，杜绝虚报、多报现象发生，不存在无截留、挤占、挪用项目资金情况。

（三）组织实施

为了确保项目高效有序实施，我局专门成立了以局长为组长，主管业务的副局长为副组长，办公室、基教股、计财股、教育督导室等股室负责人为成员的学前教育助学券发放工作领导小组，加强对该项目实施的领导，安排专人负责项目的具体工作，定期向领导小组汇报工作进展情况。制定《美兰区学前教育助学券发放细则》、《美兰区学前教育助学券资金使用规定》等制度，规范项目的实施。

三、项目绩效情况

我局的项目绩效目标基本完成，总体评价为优。具体如下：

1、经济效益：项目的实施，使每一位幼儿家长得到实惠，一定程度上减轻家庭经济压力。

2、社会效益：发放“助学券”的政策符合我国国家利益和人民利益，也与我国解决学前教育“入园难，入园贵”问题的大政方针协调一致，是一件惠民利民的大好事，百姓一致欢迎

3、可持续性：虽然“助学券”会增加市区两级的财政支出，但是学前教育是义务教育的基础，抓好学前教育可以从起点上使孩子健康地成长，打好基础。

4、服务对象满意度：项目实施惠及广大人民群众，且项目实施公正、公开，阳光操作，受到群众认可，满意度极高

四、项目综合自评

通过项目的实施落实，减轻家长经济压力，解决“入园难，入园贵”问题，为学前教育健康可持续发展增强活力。项目综合评价为：优

五、经验及问题

（一）经验

完善相关制度、强化项目实施过程的管理和监督，才能使项目真正惠及百姓。

（二）存在问题

由于项目涉及的幼儿园及适龄幼儿较多，申报助学券条件的审核费时费力，人员不足。

财政支出项目绩效评价报告 篇11

20xx年x月，x审计局派出审计组，对我校校长任职期间的经济责任进行了就地审计。根据《审计报告》(红审报〔〕号)和《审计决定书》(红审决〔〕号)提出的问题和建议，我校高度重视，进行了认真的整改和落实。现将有关情况报告如下：

一、充分认识开展领导干部经济责任审计的重大意义

开展领导干部经济责任审计，是进一步贯彻落实《中华人民共和国审计法》及其实施条例、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》要求，加强经济责任审计法规制度建设、规范经济责任审计行为、促进经济责任审计工作科学发展的现实需要，对于增强领导干部依法履行经济责任意识、完善领导干部管理和监督机制、促进惩治和预防腐败体系建设具有重要意义。因此，自接到审计通知书，到审计组进驻，再到《审计报告》和《审计决定书》下达，我校始终高度重视，严肃认真对待此项工作，给予密切配合。认真准备所需资料，积极提供财务收支报表、账簿、会计凭证，及时同审计人员进行沟通，坚决执行审计决定，使审计工作得以顺利完成、审计决定得到认真贯彻执行。

二、审计发现的主要问题的整改情况

《审计报告》和《审计决定书》下达后，我校及时召开有关人员会议，进行传达学习，并进行了扎实认真的整改。

(一)关于漏列固定资产问题的整改

学校食堂20xx年购买的除尘器x套、锅炉x台、锅炉x台、发电机x台、冰箱x台、圆桌x套，培训中心20xx年购买的数码相机x台、记忆棒x支，学校20xx年购买数码相机x台、热水器x台，共计价值人民币x元，财务漏列固定资产。根据审计组的意见，我校对上述资产进行了认真清理，查实产品类型、型号，已分别录入资产卡片，补列固定资产。

(二)关于食堂收入余额未转入“结余”科目核算问题的整改

对20xx年学校食堂会计账年末食堂收入余额x元，将20xx年综合食堂收入余额x元、管理费——卡费收入余额x元、其他收入余额x元、副营业收入余额x元分别转入“食堂结余”科目进行核算，以确保账务处理的合规、合法。

(三)关于年末银行存款账面余额与银行对账单余额不符且未编制余额调节表问题的整改

对20xx年学校基本账户和培训中心账户银行存款余额与银行对账单余额出现不相符的情况，经查实是未达账款造成的。根据审计组意见，出纳员编制了余额调节表，并与账面余额相符。今后，督促财务人员每月到开户银行打印一份对账单进行核对，确保单位资金安全。

(四)关于“其他收入”直接冲抵“事业支出”问题的整改

学校根据审计组的意见，对20xx年、两年未直接冲抵“事业支出”科目的“其他收入”x元和x元，作如下调整：先借：事业支出，贷：其他收入，再借：其他收入，贷：事业结余。

三、严格财经纪律，规范财务管理

一是加大财务制度建设力度。学校制定出台了《财务管理暂行办法》、《财务报销管理规定》、《固定资产管理规定》、《教职工出差管理规定》、《国家助学金管理办法(修订)》等财务管理制度，修改完善了基建、采购、公务接待等相关制度，实现了制度建设的与时俱进，规范人财物管理权力的正确运行。

二是加强财务人员队伍建设。新增x名财务人员，明确岗位职责。积极开展继续教育和岗位培训，组织学习《会计法》等财经法规。推行会计电算化管理。

三是实行报账“一支笔”审批制。单据报销必须有经手人、审核人、审批人三者签字，缺一不可。

今后，我校将在州委、州人民政府和上级主管部门、审计机关及有关部门的领导下，深入学习国家有关法律法规，严格遵守财经纪律和财务制度，增强经济责任意识，实行科学民主决策，确保财务状况平稳良好运行，实现国有资产保值增值，为办好人民满意的中等职业教育作出积极的贡献。

财政支出项目绩效评价报告 篇12

为加强自治州农业委员会(以下简称“本单位”）财政专项资金管理，强化项目支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高本单位财政资金的使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔〕285号）、《xx省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔〕33号）、《xx省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔〕8号）、《自治州财政局关于推进预算绩效管理的意见》（州财绩〔〕2号）、《州财政局关于开展xx年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔20xx〕5号）等文件的要求，本单位组织力量在工作总结和数据收集、整理、汇总、分析、核查等各项工作的基础上，对本单位xx年农业专项业务经费的资金来源、使用、管理和效益情况进行了自评，形成xx年农业专项业务经费绩效评价报告如下：

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

自治州农业委员会系全额拨款正处级行政单位，统一社会信用代码为11433100MB0T81628P，单位地址吉首市乾州街道世纪大道1号。

（二）项目立项概况

为深入贯彻落实中央、省委农村工作会议、全省农业工作会议及州委经济工作会议、农村工作会议精神和部署安排，把实施乡村振兴战略作为“三农”工作的总抓手，深入推进农业供给侧结构性改革，大力推进农村改革创新，加快转变农业发展方式，保持农业稳定发展和农民持续增收，确保“十三五”规划良好发展势头，使全州农村经济社会发展迈上新台阶，州本级财政xx年给本单位安排农业专项业务经费224.54万元，用于指导全州农业生产等方面。

专项长期绩效目标：围绕州政府确定的目标管理任务，组织指导县市农业局抓好农业生产新技术推广，开展农业技术培训，提高农业生产者科技素质，确保粮食稳产增产，特色农业产业健康发展。以发展生产脱贫工程总揽农业农村工作全局，全力推进发展生产脱贫工程，加快贫困人口脱贫致富步伐。创建覆盖全区域、全产业、全品类的农产品区域公用品牌，彰显我州农产品“绿色、生态、有机、富硒”特色，提升品牌知名度和产品竞争力。通过调研、考察、学习，探索加快我州现代农业发展新路子，促进全州现代农业发展。通过现代农业园区建设，示范带动全州现代农业发展。

专项年度绩效目标：组织指导县市农业局抓好农业生产，确保全州粮食总产80万吨以上，全年全州推广农业实用技术350万亩次，实施农作物病虫害统防统治25万亩，完成柑桔品改低改10万亩，指导各县市创建现代农业万亩标准园1-2个，开展农业技术培训20万人次，完成农产品质量安全例行检测1万批次，全面完成年度目标管理任务。完成州定发展生产脱贫工程任务，助推贫困人口加快脱贫致富步伐。加强农产品区域公用品牌建设工作。完成调研考察任务，助推全州现代农业发展。指导县市农业局创建24个万亩精品园，200个千亩标准园，2100个百亩示范园。

（三）项目执行概况

1、项目完成情况

截止xx年12月31日，该项目已经全部实施完成。

2、资金投入情况

该项目资金财政预算批复为224.54万元，截止xx年12月31日，项目资金实际到位224.54万元，项目资金已经全部使用，项目资金使用率为100%。

3、绩效目标实现情况

xx年专项资金绩效目标全部完成，其中：以“两茶两果”为主的农业特色产业发展提速，产业兴旺形势喜人。现有茶园39.77万亩，柑橘面积稳定在100万亩，猕猴桃面积达18.14万亩，中药材31.25万亩，其中百合9.1万亩，商品蔬菜85.12万亩。完成粮食作物270.95万亩，产量84.93万吨。特色畜牧水产业稳步推进，肉类总产量6.23万吨，水产品产量1.27万吨。全州农产品加工企业达689家，实现营业收入96亿元。产业园区加快推进，建设万亩精品园24个、千亩标准园316个。发展农民专业合作社4709个，家庭农场2289个。产业融合加快发展，乡村旅游接待游客913万人，完成营业收入12亿元。土地流转面积达68.69万亩。全州处于有效期内的“三品一标”农产品总数达100个，“三品一标”农产品认证面积28万余亩，总产值47亿余元，均创历史新高。全州拥有中国驰名商标3个，xx省名牌产品3个。完成《自治州农产品品牌目录》。成功申报“中国黄金茶之乡”。组织83家企业500余种特色农产品参加第__届中国国际农产品交易会暨第二十届中国中部（）农业博览会等农产品展会，茶叶、百合等特色农产品现场完成多笔百万以上订单。十八洞猕猴桃产业园开园，带动人均增收约20xx元。大力发展“互联网+农业”，建设益农信息社70个。

4、经济效益分析

xx年度州实现农林牧渔业总产值136.7亿元，同比增长3.6%，增加值81亿元，同比增长3.7%；农村居民人均可支配收入9183元，同比增长11%，增幅居全省前列。

5、社会效益分析

提高了农业科技水平，完成了全州粮食生产安全和农产品质量安全，提高特色产业效益和农民收入，全面甚至超额完成省、州下达的目标管理任务，促进全州农业、农村经济实现持续稳定发展。通过服务指导、示范引导、创新经营方式、疏通销售渠道等方式助推全州全面完成发展生产脱贫工程任务，加快贫困人口脱贫步伐。整合品牌资源，打造农产品区域公共品牌，提升我州特色农产品的品牌影响力和竞争力，促进农业增效、农发增收。通过调研、考察、学习，结合我州农业实际，探索加快我州现代农业发展新路子，促进全州现代农业发展。通过现代农业园区建设，示范带动全州现代农业发展。加强产业扶贫薄弱环节整改，开展贫困户利益联结机制规范化合同培训，进一步建立压实贫困户利益联结，全州共完成贫困户建立利益联结人数39.53万人。

6、项目组织管理情况

根据《州本级财政专项资金管理办法》和《自治州农业专项资金管理制度》，按照专项资金管理和项目实施要求，严格进行项目实施和资金管理，保证了农业专项业务经费的合理使用，取得了良好的经济效益、社会效益。

7、项目财务管理情况

本单位较好地执行了《行政单位财务规则》和《行政单位会计制度》，制定了《财务管理制度》和《农业专项资金管理制度》等内部管理制度，严格按照《自治州州级财政专项资金管理办法》（州政办发[]15号）使用专项资金，将项目资金纳入单位财务统一管理，对项目专项经费进行专项核算，做到了专款专用。

二、评价依据

（一）财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔〕285号）；

（二）《xx省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔〕33号）；

（三）《xx省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔〕8号）；

（四）《自治州财政局关于推进预算绩效管理的意见》（州财绩〔〕2号）；

（五）《州财政局关于开展xx年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔20xx〕5号）；

（六）州财政局预算批复文件；

（七）农业专项资金管理制度；

（八）其他相关资料。

三、评价方法和过程

（一）绩效评价目的

通过开展农业专项业务经费项目资金的绩效评价，了解农业专项业务经费项目资金使用的社会效益、经济效益和生态效益，分析该项目是否达到预期目的，评价资金使用的规范性和有效性，并及时总结经验，分析存在问题，提出改进意见和建议，促进本单位提升财政专项资金的预算绩效管理工作水平，强化项目支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障本单位有效实施农业专项业务经费项目，确保本单位更好地履行职责。

（二）绩效评价方法

根据本次绩效评价的目的和内容，本单位开展此项绩效评价工作，本次评价主要采用了因素分析法和公众评判法。

1、因素分析法：是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

2、公众评判法：是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

（三）绩效评价过程

根据《州财政局关于开展xx年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔20xx〕5号）等相关文件要求，本单位制定了xx年财政资金绩效自评工作实施方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，并于20xx年6月16日完成自评工作。绩效评价工作流程主要如下：

1、收集基础资料。根据评价工作要求，到现场采取勘查、问询、复核等方式收集基础资料，资料包括评价对象的基本情况、财政资金使用情况、评价指标体系需要的各项数据等。

2、查阅资料。查阅xx年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

3、核实数据。对xx年农业专项业务经费项目支出数据的准确性、真实性进行核实，并对xx年和xx年农业专项业务经费项目支出情况进行比较分析。

4、发放调查问卷。对农业专项业务经费项目绩效情况的公众满意度向服务对象、社会群众、部门内部员工进行调查。

5、归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

6、根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

7、形成绩效评价自评报告。

四、绩效分析

xx年，在州委、州政府的坚强领导下，全州农业部门认真贯彻党的十九大精神，落实国家乡村振兴战略，大力发展现代农业，着力深化农村改革，扎实推进脱贫攻坚，积极培育农村新产业新业态，农业农村经济走势与全州经济同频共振，保持“稳中有进、稳中向好”态势。本单位积极组织了“农业业务专项项目”的实施工作，成立了项目实施小组，强化分级管理、明确分工、落实任务，确保各项工作及时有效落实。加强监督，确保工程建设质量和按期完工，项目实施小组定期召开现场协调会议，协调和解决施工现场问题，相关专业技术人员据点坚强监督，确保工程按期保质保量完成。本单位更是加强资金管理，确保项目规范运作，项目资金专款专用。各项工作亮点突出，主要有以下几点：

（一）农业特色产业呈现高质量发展好态势。通过实施农业特色产业提质增效“845”计划，茶叶、油茶、柑橘、猕猴桃、烟叶、蔬菜、中药材（含百合）和以黄牛、黑猪为主的养殖等8大现代农业特色产业实现适度规模化发展。

（二）产业扶贫走出稳定长久脱贫的好路子。全州大力实施发展生产脱贫工程，全州2/3以上贫困人口通过产业带动实现增收脱贫，走出了一条具有特色的产业扶贫之路。xx年10月16日，全省产业扶贫现场推进会在我州永顺县召开，永顺县产业扶贫的经验做法在全省范围推广。

1、产业脱贫落实到位。全州特色种植业、健康养殖业、农副产品加工业、休闲农业与乡村旅游业、电商冷链物流业、农业生产服务业、农村公共服务业、“扶贫车间”式加工业、光伏等9大产业投入资金33.66亿元，实现集体经营收入5万元以上村达1211个，全面消除了村集体收入“空白村”。实施重点产业扶贫项目38个，带动8457户贫困户30510人实现发展产业脱贫。龙头企业、合作社分别覆盖贫困村729个、1110个，12.41万户有发展产业能力和意愿的贫困户与新型经营主体建立利益联结机制。

2、农技联村服务到位。创新开展千名农技干部联村入户精准帮扶，选出903名州、县市农技专家，组成8个专家服务团115个精准帮扶服务队，开展政策宣讲、技术培训和科技服务，受益贫困群众达30.47万人次。“千企帮千村”行动有力推进，34家省级以上龙头企业对接帮扶40个贫困村。

3、东西扶贫对接到位。持续深化“4331”合作计划，加快4个农业特色产业示范园建设，争取柑橘优质种苗繁育科技示范园建设资金100万元，济南年货会、茶叶品牌推介会及农产品直销窗口的深入对接，拓宽了北方销售市场。

4、项目建设实施到位。15个美丽乡村创建村计划实施项目110个，总投资15786.1万元。世界银行贷款xx省农田污染综合管理项目，完成投资343.33万元。永顺县被农业农村部授予全国农村一二三产业融合发展先导区，花垣获批创建现代农业特色产业集聚区。

（三）乡村振兴战略实现起步稳推进快的良好开局。全州在推进脱贫攻坚、产业提质、基础配套、教育发展、医疗服务、文化传承、生态保护、同建同治、治理优化、人才培养、农村改革、基层党建“十二项工程”上精准发力、持续用功，工作体系逐步建立完善，政策框架基本成型，推进合力不断增强。

1、大力发展现代农业特色产业，实现农村产业兴旺。重点发展“两茶两果一药一烟”规模农业，全州特色产业突破380万亩。以开展品牌强农、特色强农、质量强农、产业融合强农、科技强农、开放强农等“六大行动”为抓手，为乡村振兴固本强基。

2、坚决打好改善农村人居环境首仗，促进乡村生态宜居。围绕“庭院净化、村庄绿化、道路亮化、环境美化”，抓好美丽乡村建设工作，共创建15个省级美丽乡村示范村、100个州级精品村、300个州级示范村。农村“厕所革命”建设速度加快，全州财政共整合资金3000多万元，完成农村户厕建设94727座。全州秸秆还田推广面积135.06万亩，秸秆综合利用率达到85.8%。禁养区累计关停227户，完成率95%，天然水域投肥养殖已全面禁止。加强农膜农业废弃物回收工作，推广可降解膜150吨，水稻薄膜（拱架盖膜）育秧面积8.04万亩。开展病虫害专业化统防统治40万亩。

（四）农业农村改革释放新动能开创好局面。稳步推进农村集体产权制度改革实施意见，深化农村土地制度改革和国有农场改革，完善承包地“三权”分置制度，进一步深化农村集体产权制度改革，不断释放乡村振兴的要素活力。

1、农村集体产权制度改革试点顺利启动。龙山作为整县推进全国农村集体产权制度改革试点县，共清理出可量化的经营性资产14188.65万元，摸底确定111798户成员身份。

2、农村土地经营权确权登记稳步推进。确权成果信息应用平台建设全面完成，8县市数据通过农业部汇交。

3、国有农垦场改革发展加快推进。羊峰山农场正式挂牌成立羊峰山农垦社区居民委员会。全州农场土地确权完成登记颁证4.4745万亩。

4、加快农业技术服务推广应用。基础科研生物技术研究实现由实验室向大田应用的突破，水稻新品种引种示范和“水稻+”综合种养技术全面推开。农业机械化率逐步上升，推广各类农机具9293台。

5、“大棚房”问题整治工作有序推进。我州部门协助工作取得显著成效，在全省“大棚房”整治清理工作会议上作为“经验”得到肯定和推广。

五、评价结论

本单位xx年农业专项业务经费项目在xx年度已经全部实施完成，按照评价小组设定的xx年农业专项业务经费绩效评价指标评价得分为96分，评价结果等次为优秀。

六、有关问题与建议

（一）存在的问题

（1）财政年初预算安排给本单位的农业专项业务经费属于工作经费，其主要用途是承担完成相关重点工作而发生的差旅费、材料费等成本开支，主要绩效目标均为本单位年度重点工作目标，因此，对农业专项业务经费进行绩效评价与部门整体支出绩效评价在评价内容及绩效目标完成等方面存在较大程度的重复。

（2）农业科技人才缺乏，产业发展后劲不足。一方面现代农业系统工作的升级发展对人才队伍提出更高的要求，另一方面是现有的人才队伍老龄化、专业人才缺乏。

（二）有关建议

（1）对财政预算安排的工作经费性质的专项经费进行绩效评价时，将其整合到部门整体支出绩效评价中，而不单独进行财政支出项目绩效评价。

（2）着力推进农业农村现代化，坚持乡村产业振兴、人才振兴、文化振兴、生态振兴和组织振兴，落实乡村振兴战略规划，深入实施乡村振兴三年行动计划，引导更多资金、人才、技术向农业流动、向农村倾斜、向农民聚焦。做好农业领域招商争资及项目实施等工作，为农业农村发展争取更多动能。

财政支出项目绩效评价报告 篇13

为进一步推进我省城市社区卫生服务体系建设，建立稳定的社区卫生服务筹资、投入机制和规范的收支运行管理机制，提高财政资金投入的经济性、效率性和效益性，根据省财政厅和卫生厅关于开展《城市社区卫生服务财政项目支出绩效评价工作的通知》要求，我市财政和卫生部门通力协作、明确职责，切实开展城市社区卫生服务财政支出绩效评价工作，现将评价工作情况报告如下：

一、工作背景

（一）开展社区卫生服务财政支出绩效评价的目的意义

在全省开展城市社区卫生服务财政支出绩效评价，是贯彻落实省委、省人大确定的全省经济社会发展总要求和奋斗目标的需要，也是全面完成省政府重点工作任务的需要，更是对各级政府贯彻落实国务院、省政府关于发展和加强城市社区卫生服务工作的指导意见，建立完善的城市社区卫生服务体系工作目标实现度的一次检验。

通过开展城市社区卫生服务财政项目支出绩效评价工作，了解我市城市社区卫生服务事业发展的状况，掌握城市社区卫生服务中心建设和开展公共卫生服务的情况，以及财政投入资金使用的效益和效率；推进以城市社区卫生服务为基础，社区卫生服务机构、医院和预防保健机构三方分工合理、协作密切的新型城市卫生服务体系建设；维护居民健康、构建和谐社区，更好地为居民提供安全、有效、便利和价廉的医疗卫生服务。

（二）市城市社区卫生服务基本情况

市建城区面积约209.12平方公里，主要包括市经济技术开发区和玉山镇范围，下辖11个街道办事处，常住人口68.98万人，其中户籍人口31.35万人。截止底，已建成城市社区卫生服务中心3家，社区卫生服务站40家，社区卫生服务机构房屋面积17685.77平方米，有病房床位40张，观察床位157张，输液椅525张。有工作人员396人，其中卫技人员337人，卫技人员占比85.1%，卫技人员中有高级职称9名，中级职称56名，初级职称207名。城市社区卫生服务中心完成门急诊93.57万人次，住院3959床日，实现收入7832.76万元，其中财政补助收入2518.22万元，业务收入5314.54万元，业务收入中药品收入4104.06万元，药品收入占比77.22%。

二、过程方法

本次社区卫生服务财政支出绩效评价工作由市财政局负责，市卫生局协助开展，于9—11月间完成，具体分以下几个阶段：

（一）工作布置阶段

1、9月中旬，参加省财政厅组织的绩效评价工作会议，接受绩效评价指标体系、《绩效综合评价表》和《绩效评价基础表》的填报、评价软件应用及计算机网上数据填报操作技术培训。

2、成立由市财政局、卫生局分管领导、相关科室人员、相关单位分管领导、财务人员组成的工作班子，讨论确定玉山、兵希和蓬朗3家社区中心为本次绩效评价对象。

3、10月上旬，召开三家城市社区卫生服务中心相关人员会议布置任务，并开展绩效评价业务培训。

（二）基础数据表填报、复核和汇总阶段

1、10月25日前，三家城市社区卫生服务中心按《基础数据采集系统》要求，按时完成评价基础数据填报，经计算机校验后上报市财政和卫生部门。

2、10月31日前，市财政和卫生部门按《基础数据采集系统》要求，负责完成本级有关基础数据表的填报、城市社区卫生服务中心上报基础数据的接收、审核汇总，经计算机校验后上报省财政厅。

3、11月上旬，市财政局和卫生部门按时完成“居民与职工两个满意率”问卷调查工作。

（三）数据汇总分析、综合评价和提交报告阶段

11月底前，完成自评价工作，市财政和卫生部门在完成全市数据填报、核查、审核、汇总及问卷调查工作的基础上，按照省财政厅提供的全省统一评价标准，组织有关人员对本市社区卫生服务财政支出绩效进行自评价，出具自评价报告。

三、基本结论

随着我市财政对社区卫生服务投入的持续增加，城市社区卫生服务机构建设不断加强，社区卫生服务人才结构不断优化，社区卫生服务能力水平不断增强，社区居民满意度不断提高。突出表现在以下三个方面：

一是社会综合效益明显提升。市、镇两级财政加大了对城市社区卫生服务机构建设、设备配置、药品补贴、人员经费等方面的投入，极大改善了社区卫生服务机构硬件水平，有效降低了医疗卫生总费用，社会综合效益明显提升。

二是资源利用效率明显提升。市卫生局有效整合城市医疗资源，将市一院、市中医院、市二院等单位社区门诊部统一划归辖区社区卫生服务中心管理，城市社区卫生服务机构用较少的人员和设备，完成了较大的基本医疗和基本公共卫生服务工作量，资源利用效率明显提升。

三是社区工作效益明显提升。城市社区卫生服务中心切实履行职能，积极开展融医疗、预防、保健、康复、健康教育和计划生育技术等“六位一体”服务，社区卫生服务工作效益明显提升。

四、主要成效

完善政策体系，加大财政投入。一是明确社区卫生服务机构性质和人员编制。政府举办的社区卫生服务机构为公益性事业单位。社区卫生服务中心卫生技术人员数量原则上按照服务人口8名/万的比例配置。二是落实社区卫生服务人员补助经费。从起，根据城乡社区卫生服务机构实际人员数，实行每人每年1.5万元的财政补助，由各区镇财政预算安排，以后随经济社会发展情况逐步提高补助标准。三是建立基本建设和基本设备专项资金。市、区镇两级财政部门根据新、改扩建机构建设计划，将社区基本建设和基本设备配置经费列入财政预算。原则上基本建设和基本设备资金由市、区镇、村按4：4：2比例负担，经济薄弱村由市、区镇两级财政各50%比例负担。四是建立社区卫生服务人员培养经费政府补助机制。对应聘至社区工作的医学院校应届毕业生实施定向脱产培训，培训期间每年每人补贴3万元。对籍全科医学生，每年每人补贴1万元。对公立医院下派到社区卫生服务机构工作的人员按职称实行经费补助政策，补助标准平均每人每年约1.5万元。五是完善社区卫生服务惠民政策。起，市级财政按城镇职工与居民医保参保实际人员数实行人均20元标准，对社区常用药品实施补贴。对社区基本公共卫生服务项目实行政府补贴，为人均23元。

（二）规范建设标准，推进机构建设。一是完善设置规划。我市按照经济社会发展规划要求，制订了社区卫生服务机构设置规划。到，全市将规划设置城市社区卫生服务中心9家，社区卫生服务站46家。原则上城市建成区建制街道(约3～5万人)设社区卫生服务中心1家，人口规模大于10万人的增设1家，在服务半径大、人口较多、中心难以覆盖的社区，适当设置一定数量的社区卫生服务站。乡镇每5万人左右设社区卫生服务中心1家，每3000—5000人左右设社区卫生服务站1家。二是统一建设标准。根据国家、省社区卫生服务机构建设标准，结合我市实际，制订了《市社区卫生服务中心建设标准（试行）》以及《市社区卫生服务站建设标准（试行）》，加强全市社区卫生服务机构基本功能、基本设施、基本设备、科室设置及人员配备等规范化建设。原则上，社区卫生服务中心业务用房面积不少于1500平方米，社区站业务用房面积不少于150平方米；社区中心基本设备配置标准为300万元，社区站基本设备配备为10万元。三是推进机构建设。按照三年时间，完成社区卫生服务机构建设任务要求，，我市实施新改扩建城市社区卫生服务中心2家，社区卫生服务站9家，实施设备标准化配置中心3家，社区站27家。市镇两级财政直接投入城市社区卫生服务机构建设和设备配置资金约1685万元。

（三）加强队伍建设，提高队伍素质。我市重点建立和完善了“五个一批”人才培养机制。一是提升一批。一方面组织在职社区医生参加全科医学规范化培训，已完成社区医师、护士、乡村医生全科规范化培训214人次。另一方面，开展乡村医生中专学历补偿教育工作，共有33名乡村医生参加省乡村医生中专学历补偿教育。二是引进一批。我市加大了社区人才引进力度，，面向全国公开招聘实用型卫生技术人员和医学院校应届毕业生37名。三是培养一批。我市积极组织参加全科规范化培训工作，已选派8名本科毕业生参加位于苏州市立医院和市一院的全科规范化培训基地为期三年的培训。四是资助一批。从今年开始，我市将每年定向资助一批籍的全科医学生，毕业后定向分配到全市社区卫生服务机构工作。今年已与31名全科医学专业本科学生签约，每年将资助学费1万元。五是下派一批。全面推行城市医生下基层社区工作制度，今年已有15名市级医疗卫生机构人员到城市社区工作。同时，对下派人员实行补助。

（四）加强制度建设，提高惠民程度。一是实施社区常用药品政府补贴制度。7月1日起，在全市社区卫生服务机构中，全面实施居民常用社区药品政府补贴制度。补贴对象为参加本市城镇职工基本医疗保险和居民基本医疗保险的参保人员。补贴的药品目录为847个品规，社区基本药物价格在国家规定的现行价格的基础上平均下浮19%。二是推进社区基本公共卫生服务政府补贴制度。对儿童计划免疫、传染病管理、慢性病管理、妇女卫生保健、儿童卫生保健、健康教育管理、卫生应急管理、卫生信息管理等8大类45项基本公共卫生项目实行政府补贴。三是扩大社区卫生服务机构医保定点范围。劳动和社会保障部门将符合基本医疗保险条件的社区卫生服务机构纳入到医保定点单位，今年6月，我市结合社区药品政府补贴制度的实施，将社区卫生服务站全部纳入了城镇职工医保定点单位。

（五）强化功能建设，提升服务能力。一是顺利完成老年居民免费健康体检工作。为切实加强健康体检工作的组织管理，确保苏州市政府实事项目任务的全面完成，进一步营造尊老、敬老、爱老的社会氛围，我市于四月份就部署了相关工作，60岁以上老年居民已建立健康档案38605份，建档率88.47%。二是切实加强预防保健工作。城市社区掌握并管理高血压患者7981人，糖尿病1164人，其它慢性病879人，孕产妇系统管理3845人，0—6岁儿童系统管理人数20932人，全年预防接种807932人次。三是全面推进社区健康教育工作。建立健全社区卫生服务机构健康教育工作考核评估标准，明确各单位健康教育职能，制订健康教育人员的工作规范。以农村卫生现代化建设、示范社区卫生服务机构创建、亿万农民健康促进行动、卫生城镇和健康镇村建设等为载体，切实开展形式多样的健康教育与健康促进活动，全面提升健康教育工作水平。

五、存在问题

我市城市社区卫生服务体系建设虽然取得了一定的成绩，但在建设过程中还存在着许多困难和问题。一是城市建成区机构规划建设难度较大。城市建成区范围内，由于种种因素，社区卫生服务机构设置较少。到底要完成9个社区中心和46个社区站的规划建设，基本建设任务十分繁重。二是社区卫生服务队伍建设任务艰巨。我市提出到，社区卫生服务机构中，乡村医生占比降到20%以下。目前城市社区卫生服务队伍存在人员不足、业务素质不高、结构不合理等问题，，虽然我市己经采取了很多促进社区卫生服务队伍建设的办法和措施，但是离我们提出的到具有国家法定执业资质人员比例达80%的目标还有一定差距，队伍建设任务非常艰巨。三是社区卫生机构信息化建设进程亟待加快。虽然我市社区卫生服务机构已由全面普及信息化建设，实行刷卡看病，但信息化管理水平不高，离上级要求还有较大差距，信息化建设进程亟待加快。

六、相关建议

一是进一步加快推进社区卫生服务机构建设。要以社区卫生服务机构建设列为市政府年度实事工程为契机，加快推进城市社区卫生服务机构标准化建设。完成规划建设的中华园、蓬朗、长江、城中、城南、江浦、枫景苑等7家中心和19家社区卫生服务站的施新改扩建及设备标准化配置任务。在加快社区机构建设的同时，完成省市示范社区卫生服务机构创建工作。

二是进一步加强社区卫生服务人才建设。要继续做好引进、提升、资助、下派、培养“五个一批”的社区卫生服务人才培养机制，进一步优化我市社区人才队伍结构，继续做好乡村医生中专学历教育及定向培养人员的规范化管理工作，尤其是要做好籍全科医学生资助培养工作，继续落实社区卫生服务人员各项经费政策，稳定和吸引优秀人才加入社区卫生服务队伍行列。

三是进一步加强社区卫生服务功能建设。要以社区药品政府补贴制度、免收挂号费、诊疗费减半等惠民政策为抓手，切实提高居民到社区卫生服务机构就诊比例。要以高血压、糖尿病等慢性非传染性疾病规范化管理为重点，全面提高社区预防保健和健康教育等基本公共卫生服务项目质量。要在城市社区卫生服务中心建立全科团队服务，充分发挥社区卫生主动服务和连续服务的优势，提高社区卫生服务居民满意度。

四是进一步加强社区卫生服务制度建设。在社区居民常用药品政府补贴制度上，要开展社区药品政府补贴制度运行的分析研究，结合省市社区卫生服务机构药品目录要求，调整社区药品政府补贴的药品目录品规，保证社区药品供应。在社区基本公共卫生服务政府购买制度上，我市将修订并印发《市社区卫生服务专项资金使用管理办法》，制订基本公共卫生服务考评细则，加强基本公共卫生服务项目管理和评估管理，规范市、镇两级社区卫生服务专项资金管理，提高资金使用效益。

五是进一步加强社区卫生服务基础管理。要加强社区卫生服务质量管理，严格执行各项诊疗规程，规范各种医疗文书书写。要加强社区卫生服务经费管理，建立市、镇两级社区卫生服务项目管理台帐，实行对社区经费的专帐管理、专项考核，保证社区卫生服务专项资金专款专用，切实提高资金使用效益。要加强社区卫生服务信息管理，要尽快开发社区卫生服务基本医疗以及居民健康档案信息管理系统，提高社区卫生服务信息化管理水平。

财政支出项目绩效评价报告 篇14

根据《省财政厅关于省直预算部门开展20xx年度项目支出绩效自评的通知》(黔财绩〔20xx〕3号)文件要求，我局通过下发文件、购买服务委托第三方对我局20xx年的预算项目支出开展了绩效评价，并形成整改情况及将绩效评价结果应用到下一年度资金安排中，具体情况总结如下:

一、绩效工作开展情况

(一)20xx年2月1日，我局下发了《贵州省体育局关于开展20xx年度项目支出绩效自评的通知》，要求相关部门和单位做好绩效自评工作，并按《通知》要求在系统中进行报送;

(二)我局通过购买服务的方式，聘请第三方服务机构于20xx年2月25日至20xx年3月25日对我局重点预算项目进行绩效评价。

二、绩效评价情况

20xx年我局重点预算项目绩效评价得分为90.74，绩效评价等级为优。20xx年度重点预算项目促进了我省群众体育、竞技体育，以及体育产业等事业的发展。

1、群众体育坚持以“发展体育运动，增强人民体质”为根本任务，认真落实体育强国纲要和全民健身国家战略。

“十三五”确定的常住人口人均体育场地面积、农民体育健身工程、全民健身路径工程圆满完成。

一是着力推进全民健身场地设施建设。争取中央和省级资金5890万元，实施15个县级老年体育活动中心、72个乡镇级和813个行政村级农体工程建设，实现全省乡镇、行政村农体工程全覆盖。

二是有序推动公共体育场馆开放。争取中央资金5877万元，支持全省54个大型、57个中小型体育场馆免费低收费开放。积极推进体育健身消费券惠民工程，发放体育消费券3000万元，指导市州、县164个体育场馆加入“百日促消费·体育在行动”，进一步激发群众参与体育锻炼的热情，引导群众养成健身消费习惯，开展城市社区“百姓健身房”示范试点工作。

三是大力开展线上线下全民健身赛事活动。积极探索疫情防控常态下体育赛事新模式，充分依托贵州省全民健身公共服务平台，先后推出健身气功太极拳、三八妇女节、老年人健身系列活动、“打赢歼灭战·同步奔小康”等36类线上线下赛事活动，超过34万人参与，其中“打赢歼灭战·同步奔小康”公益徒步活动举办50天内吸引了16万余名省内外徒步爱好者共2500多万人次参与，赛事活动被4000多家媒体报道转载，阅读量达890万人次;举办线上“多彩贵州”自行车联赛10站，配合省文化和旅游厅、团省委广泛开展了“重走长征路”系列活动5站。

四是着力优化全民健身组织网络。建立社体指导员服务规范程序，探索社体指导员保障奖励机制，全年共培训国家级、一级社体指导员4000余人;联合省总工会命名首批10家单位作为“贵州省职工群众体育健身示范基地”;完成第五次国民体质监测和全民健身活动状况调查工作。

五是着力推进全民健身智慧化发展。充分运用5G、物联网、云计算、人工智能等新技术，打造集场馆预订、赛事预约、健身指导、体质监测、运动技能、运动康复、体旅消费等为一体的全民健身公共服务大数据平台，为群众健身提供全方位数字服务。鼓励社会力量建设智慧健身馆，发展智慧健身。依托现有资源，提升智慧化全民健身公共服务能力，努力建好贵州省体育大数据平台。

六是着力推进全民健身顶层设计。对照“十三五”目标任务，初步拟制贵州省全民健身实施计划的评估报告。提前安排调研，推动新周期《全民健身实施计划》编制工作。同时，积极开展全民运动健身模范市、全民运动健身模范县创建工作。

2、竞技体育坚持以“奥运争光计划”为引领，全力抓好奥运会、亚运会、全运会训练备战工作。

超额完成了“十三五”制定的亚运会、全运会目标任务。

一是全力抓好十四届全国冬运会和第十四届全运会备战工作。首次组团参加十四届全国冬运会，并在前期比赛中收获2银1铜，实现贵州在全国冬季运动会上奖牌零突破。成立第十四届全运会备战工作领导小组，制定工作方案，明确工作职责，召开备战工作会议，统筹推进备战工作，20xx年，我省在逐步恢复举办的全国年度比赛中获得16金15银44铜。恶补运动队体能短板，组织全省223名优秀运动员开展体能大比武，贵州8名运动员参加冬季项目国家集训队体能大比武，成绩显著，获得了总局主要领导点名表扬。

二是积极推进贵州体育高等专科学校(贵州省体育运动学校)建设，完善高水平竞技体育后备人才培养体系。项目已完成可行性研究报告及节能评估报告的编制工作。

三是推进省十一运会筹备工作。按照“早谋划、早部署、早启动”的工作思路，印发了《贵州省第十一届运动会竞技体育组竞赛规程总则(草案)》，为各市(州)备战参赛提供了指导;建立了省十一运会筹备工作机构，确保筹办工作稳步推进。

四是抓好反兴奋剂工作。建立反兴奋剂工作领导机构，健全反兴奋剂风险防控机制;召开全省反兴奋剂工作会议，组织全省反兴奋剂工作培训，树牢反兴奋剂工作意识。

五是抓后备人才培养。举办了22个项目全省青少年锦标赛，吸引了4430名运动员参赛，组建选材组选拔优苗，进一步充实了后备人才储备库，赛事期间确保了疫情安全防控。

3、青少年体育坚持以持续推进体教融合为目标，不断加强青少年体育后备人才培养体系建设，全面完善青少年体育组织建设。

一是持续推进体教融合工作。与省教育厅共同打造青少年学生赛事活动品牌，本年度联合举办全省青少年冬季阳光体育大会、校园体操大赛、大学生篮球赛暨CUBA选拔赛、体传校篮、排球比赛等赛事活动;与贵州师范学院签订战略合作协议，共同培养师范体育人才，共同开展体育方向科研攻关和理论创新;与高校体育院系组建“青少年体育实训基地工作办公室”，面向高校学生积极开展青少年体育人力资源培训，培育培养专业体育志愿者、竞赛组织人员、裁判员、教练员等。

二是不断加强青少年后备人才培养体系建设。在省体校设立“青少年体育工作办公室”，研究制定《贵州省优秀体育后备人才基地工作方案(草案)》，并就20xx-20__年周期省优秀体育后备人才基地认定工作进行充分调研，为新周期竞技体育后备人才培养打好基础。

三是全面完善青少年体育组织建设。根据《关于深化体教融合促进青少年健康发展的意见》文件精神和总局领导贵州专题调研指导意见，积极筹建省级青少年体育联合会，并成立青少年体育俱乐部、体育传统项目学校、体育运动学校等分会，与省学生体育协会建立工作机制，共同推进体教融合工作。

4、体育产业坚持以体育健身产业市场化发展为方向，努力推动体育产业自我“造血”功能。

“十三五”超额完成了体育彩票销售、圆满完成了“3个100工程”的目标任务。

一是加快推进全国体育旅游示范区创建工作。指导市州开展体育旅游示范区创建，举办了第二期贵州省创建全国体育旅游示范区培训班，深入解读《贵州省全国体育旅游示范区总体规划》《省人民政府办公厅关于贵州省创建全国体育旅游示范区的意见》;启动完成了9个生态体育公园建设，5个汽车露营基地建设。

二是促进体育旅游深度融合发展。加强与省文旅厅合作，共同推进景区体育旅游示范基地、城镇体育旅游示范基地和体育特色小镇建设、体育旅游精品线路创建，发布62条体育旅游精品线路。其中3条线路入选国家体育总局和文旅部发布的“20xx年春节黄金周体育旅游精品线路”和“20xx年国庆黄金周体育旅游精品线路”;15个项目入选国家体育总局体育文化发展中心发布的“中国体育旅游精品项目”。

三是积极支持各地举办和打造各类品牌赛事。全年安排资金20__余万元，支持各地举办了“多彩贵州”“奔跑贵州”“全景贵州”“翱翔贵州”等自主IP赛事，中国凉都六盘水“山地英雄会”、乌蒙大草原超100公里测试赛，20xx年中国网球巡回赛职业级CTA1000贵阳站，以及贵阳、六盘水线上马拉松，极大地拉动了我省体育消费增长。

四是制定了《关于促进全民健身和体育消费推动体育产业高质量发展的实施意见》等政策性文件，拟定贵州省创新服务十大工程大旅游、大健康创新发展工程专项行动方案。

五是指导遵义市申报并获批全国体育消费城市试点，积极开展省规模以上体育服务业企业运行情况常态化调度，推动体育消费有序恢复。

六是与多彩贵州网签订战略合作协议，围绕“体育+全媒体”模式整合社会各方资源与力量，全力推动体育事业与新媒体、互联网、大数据深度融合发展。

七是截至12月31日，全省体育彩票销售完成44.26亿元，市场份额69.4%，筹集体育彩票公益金12.63亿元(中央彩票公益金6.19亿元，省级公益金6.44亿元)。

5、脱贫攻坚坚持以发挥体育的特有优势为着力点，推动体育工作与扶贫工作深度融合。

帮扶的安龙县于20__年精彩出列，5个帮扶村人均可支配收入达到8000余元。坚持精准扶贫、精准脱贫基本方略，在贫困地区因地制宜引进体育赛事、发展体育产业、援建基础设施、开展大众健身等助力脱贫攻坚和乡村振兴。20xx年，累计投入资金1428万元，支持44个易地扶贫搬迁安置点体育设施建设;支持帮扶点安龙县笃山镇200万元进一步完善公共体育服务设施，帮助解决冲刺阶段存在的群众反映的突出问题，持续巩固脱贫成果。在贫困地区开展形式多样的公益捐赠活动、线上赛事活动，进一步丰富了当地群众精神文化生活。

6、体育改革坚持以创新为动力，促进体育事业持续健康发展。

一是持续创新体育文化建设。强力推动与贵州广播电视台、贵州日报等主流媒体和新媒体的深度合作，共同打造《动感贵州》《天眼》《贵州体育报》等栏目和刊物。

二是持续深化体育领域“放管服”改革。拟定了《20__年贵州省体育局全面深化改革综述》，助力贵州体育旅游示范区创建工作。

三是稳步推进体育改革创新发展。推进24个体育行业协会脱钩改革工作，完成26家协会资产审计。党务公开、党风廉政、体育法制、体育人才、体育科技、体育教育、统一战线、群团工作、离退休、内部管理等各项基础性保障工作均稳步推进、成效显著。此外，在深入基层调研的基础上，积极开展《贵州省“十三五”体育发展规划》评估和编制了《贵州省“十四五”体育发展规划(征求意见稿)》。

虽然取得了较好的效果，但项目实施过程中尚有不足之处，一方面在项目资金编制预算时，精细化程度不够，不便于资金执行;第二方面部分项目受新冠状病毒疫情影响，进度相对滞后。

三、存在的问题

(一)绩效管理方面

在预算绩效管理方面存在以下问题:一是部分项目填报的绩效目标较为笼统，未根据项目或单位的目标进行汇总整理，与实际工作内容相关性的描述不够准确;二是部分项目填报的绩效指标不是很合理也不太全面，没有根据项目内容仔细考量，甚至部分项目指标值设置有缺失。

(二)管理制度方面

一方面是管理制度不够完善，需要进一步细化明确;另一方面在管理制度的执行上，还存在人员意识不强、学习不够、执行上有偏差等问题。

(三)项目管理方面

项目管理方面存在个别项目管理单位对项目全生命周期的管理不是很到位，从项目的立项、申报、审核、资金使用、绩效评价等环节不够严谨，加上疫情的影响，致使项目实施进度缓慢。

(四)资金使用方面

在资金使用方面，存在个别项目资金预算精细化程度不够，项目前期评审较为粗放，以及个别项目投资较大，配套资金很难到位，致使项目实施缓慢，资金使用效益不高。

四、整改措施及情况

(一)绩效管理方面

1、整改措施:针对预算绩效管理方面存在的问题，我局将进一步梳理专项绩效目标及指标体系，按照资金的总体规划，明确总体目标与分年度目标的关系，完善绩效目标设置。

2、整改情况:已完善项目绩效指标体系，在指标体系框架下指导各项目单位合理设置绩效目标。

(二)政策制度方面

1、整改措施:针对政策制度管理方面存在的问题，进一步完善制度建设，通过制度要求项目主管部门按照制度加强管理，提高制度执行的有效性。

2、整改情况:我局已重新梳理《绩效管理办法》和《实施细则》，按照我局绩效管理办法和实施细则，各项目单位加强绩效管理。

(三)项目管理方面

1、整改措施:在以后项目管理方面，我局将进一步督促项目管理部门和单位对项目全生命周期加强管理，及时对项目事前、事中、事后的绩效进行自评，便于发现问题并予以纠正。

2、整改情况:按照我局绩效管理办法和实施细则，进一步督促各环节做好绩效管理工作。

(四)资金使用方面

1、整改措施:在以后项目资金使用方面，我局将进一步加强项目申报审核，督促项目管理部门对资金使用的监管，提高项目资金的使用效益。

2、整改情况:按照我局绩效管理办法和实施细则，进一步督促资金使用各环节提高资金使用效益。

财政支出项目绩效评价报告 篇15

根据《中共遂宁市委 遂宁市人民政府关于贯彻落实〈中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见〉的通知》（委〔20xx〕-8）要求，为进一步加强我区预算绩效管理工作，提高财政资金使用效益和管理水平，推进财政绩效评价工作深入开展。我局制定我区20xx年区级财政绩效评价工作计划（《遂宁经济技术开发区财政金融国资管理局关于开展20xx年部门、政策和项目支出重点绩效评价工作的通知》）（遂开财金发〔20xx〕80号），并于12月25日完成了绩效评价报告阶段的工作。

现将绩效评价情况报告如下：

一、工作开展情况

（一）评价选点

20xx年我区财政绩效评价遵循“全面覆盖、规范实施、确保质量、注重成效”的工作原则，绩效评价的所属时段为20xx年1月1日至20xx年12月31日。重点选取了10个项目支出、5个部门（单位）整体支出、1个财政政策进行绩效评价，资金66,028,400.00元，分别为：

1.遂宁市自然资源和规划局经开区分局部门整体支出2,194,400.00元；

2.遂宁市生态环境局经济技术开发区分局部门整体支出1,976,000.00元；

3.遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处部门整体支出17,143,600.00元；

4.遂宁市富源实验学校部门整体支出25,148,000.00元；

5.遂宁市龙坪中小学校部门整体支出9,754,300.00元；

6.四川省遂宁高级实验学校“健康教室改造”项目支出1,180,000.00元；

7.遂宁市公安局经济技术开发区分局“物业管理费”项目支出810,000.00元；

8.遂宁经济技术开发区建设与交通运输局“国省道干线、遂乐路运维服务”项目支出1,543,000.00元；

9.遂宁经济技术开发区房屋征收事务中心“成南达万高铁站项目场站及线路所涉及的农房测绘”项目支出800,000.00元；

10.遂宁市市场监督管理局经济技术开发区分局“流通领域产品质量监督抽检”项目支出405,000.00元；

11.遂宁经济技术开发区统筹城乡建设发展中心“河湖划界购买服务劳务费”项目支出706,000.00元；

12.遂宁经济技术开发区社区卫生服务中心“基本公共服务”项目支出558,600.00元；

13.遂宁经济技术开发区综合行政执法局“秸秆禁烧”项目支出2,500,000.00元；

14.遂宁经开区退役军人服务中心“困难退役军人关爱帮扶”项目支出500,000.00元；

15.遂宁市富鑫建筑工程有限公司“南片区排水管网清掏工程”项目支出369,500.00元；

16.社会事业局“三免一补”财政政策支出440,000.00元。

（二）开展评价

我局作为重点绩效评价牵头部门，在具体评价阶段，负责督促相关主管部门和项目单位积极开展自评；20xx年8月1日至12月25日，由第三方评价机构组成评价组开展现场评价工作；目前，如期完成了现场评价工作，并提交了绩效评价报告。

二、绩效评价结果

（一）部门整体评价结果

根据《遂宁经济技术开发区财政金融国资管理局关于开展20xx年区级财政支出现场绩效评价工作的通知》（遂开财金发〔20xx〕88号），此次共选取了5个部门进行绩效评价，平均得分77.41分，其中：

1.遂宁市自然资源和规划局经开区分局74.40分；

2.遂宁市生态环境局经济技术开发区分局69.92分；

3.遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处85分；

4.遂宁市富源实验学校79.54分；

5.遂宁市龙坪中小学校78.17分。

（二）项目评价结果

根据《遂宁经济技术开发区财政金融国资管理局关于开展20xx年区级财政支出现场绩效评价工作的通知》（遂开财金发〔20xx〕88号），此次共选取了10个项目进行绩效评价，平均得分88.22分，其中：

1.四川省遂宁高级实验学校“校本部健康教室改造”项目84.57分；

2.遂宁市公安局经济技术开发区分局“物业管理费”项目86.7分；

3.遂宁经济技术开发区建设与交通运输局“国省道干线、遂乐路运维服务”项目87.4分；

4.遂宁经济技术开发区房屋征收事务中心“成南达万高铁站项目场站及线路所涉及的农房测绘”项目86.9分；

5.遂宁市市场监督管理局经济技术开发区分局“流通领域产品质量监督抽检”项目91.03分；

6.遂宁经济技术开发区统筹城乡建设发展中心“河湖划界购买服务劳务费”项目90分；

7.遂宁经济技术开发区社区卫生服务中心“基本公共服务”项目90分；

8.遂宁经济技术开发区综合行政执法局“秸秆禁烧”项目89.11分；

9.遂宁经开区退役军人服务中心“困难退役军人关爱帮扶”项目90.35分；

10.遂宁市富鑫建筑工程有限公司“南片区排水管网清掏工程”项目86.13分。

（三）政策评价结果

根据《遂宁经济技术开发区财政金融国资管理局关于开展20xx年区级财政支出现场绩效评价工作的通知》（遂开财金发〔20xx〕88号），此次选取了社会事业局“三免一补”1个财政政策进行绩效评价，得分97.4分。

三、主要问题

（一）部门整体评价存在的问题

1.预算编制准确率较低

（1）遂宁市自然资源和规划局经开区分局：预算管理方面，全年预算调剂金额与年初预算数的比值为56.83%，比值较大，预算编制不准确。执行进度，20xx年6月实际执行进度2.61%，目标要求进度40%，9月实际执行进度36.73%，目标要求进度67.5%，11月实际执行进度64.00 %，目标要求进度82.5%，执行进度缓慢。编制预算时对全年工作进行充分调研和论证不够，导致编制出的预算不够全面和准确。

（2）遂宁市生态环境局经济技术开发区分局：20xx年财政资金年初预算2,054,333.44元，部门全年预算调剂金额为389,789.37元。全年预算调剂金额与年初预算数的比值为18.97%。部门全年预算调剂金额/部门年初部门预算数远大于区财政局标准值10%。

（3）遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处：20xx年财政资金年初预算1,184.00万元，预算调整数是1,674.00万元,部门全年预算调剂金额为490.00万元。全年预算调剂金额与年初预算数的比值为41.39%。部门全年预算调剂金额/部门年初部门预算数远大于区财政局标准值10%。

（4）遂宁市富源实验学校：富源实验学校20xx年财政资金年初预算15,881,568.00元，部门全年预算调剂金额为10,350,974.84元。全年预算调剂金额与年初预算数的比值为65.18%。部门全年预算调剂金额/部门年初部门预算数远大于区财政局标准值10%。

（5）遂宁市龙坪中小学校：遂宁市龙坪中小学校20xx年财政资金年初预算715.96万元，部门全年预算调剂金额为347.79万元。全年预算调剂金额与年初预算数的比值为48.57%。部门全年预算调剂金额/部门年初部门预算数远大于区财政局标准值10%。在公用经费支出控制方面，由于财政对于教育拨款的特殊性，此笔预算金额需要按照秋季学校在校生人数进行拨款，因此，无法在年初进行预算，而是直接进行追加拨款，在绩效评价此项得分中，根据指标计算公式进行评分，此项得分为0分，我们在实际现场工作中，对公用经费的支出范围、支出依据以及报销签字流程等内部控制方面进行了检查，未发现违规情况。

2.无预算列支

遂宁市富源实验学校：20xx年富源实验学校无预算列支印刷费265,073.75元、邮电费14,566.72元、物业管理费139,238.00元、维修维护费266,094.30元、租赁费34,519.00元、会议费67,172.00元、培训费11,345.00元、专用材料费96,439.00元、其他交通费用8,170.00元。以上不符合《中华人民共和国预算法》第十三条“经人民代表大会批准的预算，非经法定程序，不得调整。各级政府、各部门、各单位的支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出”和《事业单位财务规则》第十条“事业单位应当严格执行批准的预算”的规定。

3.执行进度缓慢

遂宁市生态环境局经济技术开发区分局：20xx年6月实际执行进度13.60%，9月实际执行进度31.12%，11月实际执行进度54.50%，与目标要求进度存在较大偏差。

4.财经手续不完善

遂宁市生态环境局经济技术开发区分局：经抽查20xx年7月记11号凭证，其中部分加班餐费报销未附相应的菜单，不符合遂宁市环境保护局遂宁经济技术开发区分局《遂环开[20xx]15号》通知中关于加班误餐费报销管理规定“报销时必须要有加班用餐审批表、正规发票、菜单，‘三单’齐全，填写无误并由具体经办人找领导签字后方可报销”。

5.公用经费的预算执行支出控制效果不佳

遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处：20xx年，遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处公用经费年初预算数52.00万元，决算数61.00万元，差异率=（年初预算数-决算数）/年初预算数=17.31%，偏差度在10%-20%之间。

6.内控制度需进一步完善

资产管理方面，未对部门固有资产进行定期盘点，资产管理有待加强。

（二）项目评价存在的问题

1.预算金额存在一定偏差

（1）“健康教室改造”项目：经查证，绩效目标按照教室灯1050元/套，黑板灯990元/套预算，计教室灯873*1050=91.665万元、黑板灯273*990=27.027万元，合计118.692万元，预算金额118万元，绩效目标制定超过预算金额。

（2）“河湖划界购买服务劳务费”项目：项目预算资金计划706,000.00元，实际收到财政拨款资金607,000.00元，实际招标签订合同价格为607,000.00元，项目预算偏差率达14.02%。

2.预决算金额差异较大，部分项目超预算执行

（1）“健康教室改造”项目：20xx年四川省遂宁高级实验学校校本部健康教室改造项目支出，20xx年初预算资金118万元，实际到位0万元，项目发生118.401万元，超预算执行。

（2）“国省道干线、遂乐路运维服务”项目：项目依据签订的合同期限按季度支付款项，20xx年按合同规定实际支付金额期限未达到12个月（新合同签订时间为20xx年4月10日起,4月10日至10月9日2个季度已按合同支付计量费用63.61万元，10月10日至12月31日计量未满1季度，按合同约定，20xx年暂不需支付该时间段费用），20xx年实际资金支出未包含10月10日至12月31日金额。20xx年预算时按项目全年发生金额编制预算，导致20xx年实际支出金额与预算金额出现较大偏差，预算完成率不高。建设交运局20xx年国省干线、遂乐路运维服务项目资金结余资金较大，未充分发挥资金的效益。

（3）“成南达万高铁站项目场站及线路所涉及的农房测绘”项目：项目预算资金计划800,000.00元，实际发生资金支出331,875.46元，预算编制准确率较低。

（4）“困难退役军人关爱帮扶”项目：20xx年11月26日退役军人中心收到遂宁市经开区管理委员会拨付困难退役军人关爱帮扶专项基金50万元，截止20xx年12月31日，退役军人中心共进行1批次集中关爱帮扶，帮扶人数达4人，帮扶资金合计17,490.00元，项目预算执行率较低，仅为3.50%。由于收到项目资金的时间接近20xx年年底，辖区内符合关爱帮扶条件的对象人数较少，导致申请关爱帮扶资金的人员仅为4人，退役军人中心按照制定的工作流程，对申请对象的资料进行调查核实，并按照项目资金发放实施办法及时将关爱帮扶资金发放到位。

3.合同签订金额与中标金额不一致

“物业管理费”项目：20xx年7月-20xx年7月保安、保洁服务外包项目合同签订金额为250,824.00元/年（20,902.00元/月），按中标通知书计算金额应为286,656.00元/年（中标通知书为三年金额859,968.00元）。

4.决策依据欠缺

“物业管理费”项目：20xx年度租赁办公用房，只有租赁合同，相关会议纪要及审批记录等文件未集中管理，因年限久远和人员变动的原因，保存不完善，无法提供。

5.未按规定进行资金支付

（1）“物业管理费”项目：20xx年度办公用房租赁费480,000.00元，实际支付0.00元，未按租赁合同相关约定支付房屋租赁费。

（2）“秸秆禁烧”项目：根据各镇、街道与遂宁立源再生资源回收有限公司签订的合同显示，服务费按大春小春两季分别支付。上半年在7月底前，下半年在11月底前分两次支付给乙方。根据各镇、街道办提供秸秆项目支出凭证显示，存在20xx年上半年支付立源公司20xx年下半年、20xx年下半年支付20xx年上半年秸秆收储的款项。预算执行率为89.13%。

6.未严格执行招投标程序

（1）“国省道干线、遂乐路运维服务”项目：该项目原合同已于20xx年到期并重新组织实施相关程序，但新的三年期合同签订时间为20xx年4月10日起，招投标程序较缓慢。20xx年4月10日前的项目计量费用，由经开区管委会单独与承包单位签订了短期续约合同，按合同约定支付36.48万元，此短期合同未严格按照招投标程序实施。

（2）“秸秆禁烧”项目：该项目20xx年暂未进行相关招投标程序。

7.项目建设滞后

“河湖划界购买服务劳务费”项目：经开区统筹中心将开善河、新桥河划界项目进行了公开招标，四川省农业科学院遥感应用研究所以60.7万元于20xx年11月4日中标，并于20xx年11月10日签订了合同，合同约定该项目完成时间为20xx年12月31日，但直到20xx年6月28日四川省农业科学院遥感应用研究所才移交技术文件并办理完成数据入库手续，没有按照合同规定时间完成项目。

8.会计核算有误

“秸秆禁烧”项目：北固镇20xx年11月33号凭证中，将制作森林防火宣传单费用2,000.00元，制作清明横幅费用3,800.00元在秸秆禁烧经费中进行列支。

9.内控制度有待完善

“秸秆禁烧”项目：暂未设立专项资金管理办法。

10.其他

（1）“基本公共服务”项目：①村卫生室组织管理不到位，责任医生服务意识不够，积极性不高，有畏难情绪。站室以年龄较大的乡村医生为主，年轻医生不愿意到站室工作，个别村卫生室乡村医生信息化平台操作不熟练，对规范知识掌握较为欠缺，在一定程度上影响了工作质量；

②由于地理位置的原因，流动人口较多，加上健康意识不强，主动积极性不高，公共卫生服务管理难度较大；

③居民健康档案信息未达到动态管理，信息未及时更新，新建档案较少，有部分居民在辖区常住，但仍未建档；

④健康教育方面：讲座参与人员不够；

⑤严重精神障碍患者体检率未达到85%。

（2）“困难退役军人关爱帮扶”项目：①帮扶对象覆盖面稍窄。部分下岗失业志愿兵进入公益性岗位后，除去五险一金，实际领到工资1,600.00余元，且家属无工作也无其他收入来源的退役军人，现已享受职工养老金且家庭环境不太富裕的退役军人等群体对于帮扶的需要为较为迫切，但是现行的《遂宁市困难退役军人及其他优抚对象关爱帮扶实施办法》文件没有明确针对这部分困难退役军人是否可以提供帮扶。

②单户医疗帮扶资金较低。身患慢病和重病的退役军人，自付部分超过10,000.00元，且经济困难无力支付的对象，按自付部分的10%-20%给予帮扶，但全年累计不超过5,000.00元。按现行生活条件及物价，且重病(癌症)较多，建议予以调整到不超过10,000.00元。

（三）政策评价存在的问题

1.编制项目预算时，绩效目标设定不完善，只上报了发放人数和发放金额，未对目标的全面性及达到的效果进行设定。

2.未编制自评报告。此政策项目实施分版块较细，“三免一补”政策管理缺乏统一性，自评报告编制未能落实到部门。

四、结果运用及整改建议

（一）结果运用

根据遂开工委发〔20xx〕83号文件要求，绩效评价结果，一是财政部门要将绩效评价结果作为安排下一年度预算的重要依据，优先考虑和重点支持绩效评价结果好的项目，减少绩效评价结果差的项目资金安排，取消无绩效和低绩效项目，优化资源配置；二管委会目标绩效办要配合财政部门将部门预算绩效管理纳入管委会年度目标绩效考核范畴，并占一定分值；区党群部要将预算绩效考核结果作为领导干部选拔作用、公务员考核的重要参考。切实贯彻落实全面实施预算绩效管理，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量，增强政府公信力和执行力。

（二）督促公开

1.自评报告公开。按照通知要求，督促各预算单位在完成绩效评价工作后的20个工作日内，主动在门户网站将自评结果进行公开。

2.财政绩效评价结果公开。按照“谁评价、谁公开”原则，区财政局在完成部门（单位）整体绩效、政策绩效、项目支出绩效评价工作后，汇总绩效评价结果、存在的问题及整改建议等，并形成正式文件在门户网站进行公开。

（三）督促整改、完善制度

1.对照整改。预算单位对绩效评价过程中发现的问题和区财政局《绩效评价问题及整改建议》的建议意见及整改要求须逐一对照核查，深入分析问题存在的原因，及时予以纠正改进。

2.完善制度。主管部门、项目单位将评价结果用于制定政策、完善制度和编制规划；用于改进业务管理、财务管理和资金管理。

财政支出项目绩效评价报告 篇16

我们接受委托，对屯溪区生态环境分局实施的新安江支流率水、横江部分河段沿河生活污水管网建设及清淤工程项目进行绩效评价。与本次绩效评价相关的资料由屯溪区生态环境分局负责提供，我们的责任是在实施评价相关工作的基础上对其发表评价意见。

我们的评价是按照《会计师事务所财政支出绩效评价业指引》（会协[20xx]10号）和中国注册会计师审计准则进行的。在评价过程中，我们结合该项目的实际情况，实施了包括检查资料等我们认为必要的审计程序。现将评价情况报告如下：

一、绩效评价依据

1.财政部关于印发《财政支出绩效评价管理暂行办法》的通知(财预〔20xx〕285号)；

2.财政部《关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔20xx〕416号）；

3.《会计师事务所财政支出绩效评价业指引》（会协[20xx]10号）；

4.《中国注册会计师审计准则》；

5.《政府购买社会组织公共服务项目合同》。

二、项目单位绩效报告情况

屯溪区生态环境分局作为本项目的实施主体，位于屯溪区阳湖镇兴昱路7号西裙楼1楼。其主要职能为贯彻执行国家、省、市环境保护工作的法律法规、政策和标准规范，组织拟定环境保护相关政策措施并组织实施；负责组织编制全区环境功能区划，参与制定全区主体功能区划；负责落实全区污染减排目标，承担从源头上预防、控制环境污染和环境破坏的责任。

三、项目基本情况

（一）项目概况

新安江支流率水、横江部分河段沿河生活污水管网建设及清淤工程项目，位于黄山市屯溪区黎阳镇。黎阳镇位于黄山市中心城区西南端，隶属安徽省黄山市屯溪区，镇域面积22.89平方公里, 辖8个村3个社区,常住人口3.96万人。历史文化悠久。公元207 年设犁阳县，晋改为黎阳，“两江交汇，三省通衢”的地理位置，使黎阳千年来成为皖浙赣边陲商业中心和新安江的码头重镇，有“唐宋之黎阳，明清之屯溪”之说。交通区位优越。徽杭高速公路、合铜黄高速及220省道穿境而过，黄山国际机场位于镇北郊，黄山高铁北站、黄山火车站均在十五分钟交通圈内。

根据《安徽省财政厅、安徽省生态环境厅关于下达20xx年中央财政水污染防治专项资金的通知》（皖财资环(20xx] 807号）要求， 为加快推进水污染防治和水生态保护，要围绕新安江流域突出生态环境问题整改、新安江流域十大工程建设、水污染防治重点工作和新安江水环境保护要求，科学规划。

20xx年起，财政部、原环保部等有关部委在新安江流域启动全国首个跨省流域生态补偿机制首轮试点，设置补偿基金每年5亿元，其中中央财政3亿元、皖浙两省各出资1亿元。年度水质达到考核标准，浙江拨付给安徽1亿元，否则相反。二轮试点期间，皖浙两省出资均提高到2亿元。

20xx年，安徽省将新安江流域生态补偿的经验推广至全省，安徽121个断面纳入补偿范围，涵盖全省境内的.淮河、长江干流及重要支流、重要湖泊。

第三轮试点为期三年（20xx-20xx年），浙江、安徽每年各出资2亿元，并积极争取中央资金支持。与前两轮试点工作相比，第三轮补偿协议对水质考核指标进一步提高，在水质考核中加大总磷、总氮的权重，氨氮、高锰酸盐指数、总氮和总磷四项指标权重分别由原来的各0.25调整为0.22、0.22、0.28、0.28，还相应提高了水质稳定系数，由第二轮的0.89提高到0.90。与此同时，第三轮试点在货币化补偿的基础上，将积极探索多元化、市场化的补偿机制，一方面鼓励和支持通过设立绿色基金、政府和社会资本合作（PPP）模式、融资贴息等方式，引导社会资本加大新安江流域综合治理和绿色产业投入，另一方面将充分发挥杭黄铁路等重大交通设施的联通作用，按照产业互补、生态共建、发展共享的原则，积极创设平台，强化杭州市和黄山市的产业项目对接，协力推进黄山市加快实现绿色发展，把黄山——新安江——千岛湖——富春江——钱塘江打造成长三角乃至全国最美生态旅游风景带。

（二）项目绩效目标

铺设污水管道6700米，建设真空提升泵站1座；沿岸1200户住户、7家工厂完成改厕及污水入管；完成3600米横江、率水河岸清理、横江隆阜段500米河道清淤。通过横江隆阜段清淤、建设污水管网防止直排等环境综合治理工作，修复隆阜片区良好生态水环境，在改善村民居住条件的同时，可有效推动隆阜古街优质历史文化资源创造经济社会效益；率水沿岸环境整治可有效改善黎阳水域生产生活环境，可为区域内教育资源和工业资源实现生态集聚发展。优化当地生态环境，改善了居民生活条件，有利于社会稳定和提高人民的生产生活水平，有利于改善投资环境和生态区域建设，促进隆阜片区和枧忠片区经济、社会、生态环境全面有效提升。营造良好河流生态系统，改善农村人居环境，改善水质、提升河道泄洪蓄水能力，有效保护隆阜古街、古埠头等沿河古建筑。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

为掌握新安江支流率水、横江部分河段沿河生活污水管网建设及清淤工程项目的绩效情况，查找财政资金在效率效益、成本控制等方面存在的问题，提出解决问题的建议，为提升财政资金使用绩效提供决策依据。特开展本次绩效评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系和评价方法

1.绩效评价原则

为保证本次绩效评价的顺利实施，在绩效评价工作过程中应当坚持以下原则：

（1）科学规范原则。在绩效评价过程中应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

（3）分级分类原则。根据财政部门的层级、预算部门的不同以及评价对象的特点分类组织实施。

（4）绩效相关原则。在绩效评价工作过程中针对具体支出及其产出绩效进行，使评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.评价指标体系

本项目的绩效评价指标的设置、分值及评分标准，详见附件。

3.绩效评价的具体方法

结合本项目的实际情况，通过审查相关实施文件资料、现场查看、综合评价等评价程序，采用成本效益分析法、比较分析法、公众评判法以及因素分析法等相结合的评价方法。

（三）绩效评价工作过程

本次绩效评价实施过程如下：

1.绩效评价前期准备阶段

（1）接受绩效评价主体的委托，签订业务约定书；

（2）成立绩效评价工作组；

（3）明确绩效评价基本事项；

（4）制定绩效评价方案。

2.绩效评价实施阶段

（1）根据项目特点，按照绩效评价方案，通过案卷研究、数据填报、实地调研、座谈会及问卷调查等方法收集相关评价数据；

（2）对数据进行甄别、汇总和分析；

（3）结合所收集和分析的数据，按绩效评价相关规定及要求运用科学合理的评价方法对项目绩效进行综合评价，对各项指标进行具体计算、分析并给出各指标的评价结果及项目的绩效评价结论。

3.绩效评价报告的编制和提交阶段

（1）根据各指标的评价结果及项目的整体评价结论，按绩效评价相关规定及要求编制绩效评价报告；

（2）与委托方就绩效评价报告进行充分沟通；

（3）履行评估机构内部审核程序；

（4）提交绩效评价报告。

五、绩效评价指标分析及绩效评价情况

屯溪区财政预算绩效评价指标体系共分三级，其中：一级指标四项：投入、过程、产出、效果；二级指标六项：项目立项、资金管理、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益；三级明细指标28项，满分分值100分，得分97分，具体评价情况如下：

（一）投入指标：（总分25分，得23分）

项目投入阶段的二级评价指标分为项目立项、资金管理两个方面，三级明细指标6项，具体评价情况如下：

1.项目立项，（指标分9分，得9分）

（1）项目立项合规性，（指标分3分，得3分）

该项目在立项合规性方面，屯溪区黎阳镇人民政府求向黄山市屯溪区发展和改革委员会提交了《关于新安江支流率水、横江部分河段沿河生活污水管网建设及清淤工程项目立项的报告》（黎政【20xx】164号），黄山市屯溪区发展和改革委员会进行了审批，出具了《关于新安江支流率水、横江部分河段沿河生活污水管网建设及清淤工程项目立项的批复》（黄政函【20xx】297号）。设立过程符合政策规定，申报内容完整，项目调整严格履行相应报批手续。

（2）绩效目标合理性，（指标分3分，得3分）

该项目设定的绩效目标通过横江隆阜段清淤、建设污水管网防止直排等环境综合治理工作，修复隆阜片区良好生态水环境，在改善村民居住条件的同时，可有效推动隆阜古街优质历史文化资源创造经济社会效益；率水沿岸环境整治可有效改善黎阳水域生产生活环境，可为区域内教育资源和工业资源实现生态集聚发展。本项目应铺设污水管道6700米，建设真空提升泵站1座；沿岸1200户住户、7家工厂完成改厕及污水入管；完成3600米横江、率水河岸清理、横江隆阜段500米河道清淤。绩效目标的设定明确合理，符合客观实际。

（3）绩效指标明确性，（指标分3分，得3分）

该项目设定的绩效评价明确、清晰、细化，实施计划完整、详细。

2、资金管理，（指标分16分，得14分）

（1）财政资金到位情况，（指标分4分，得4分）

该项目计划财政资金为1,100万元，20xx年12月实际到位财政资金1,100万元，到位率为100%。

（2）财政资金使用情况，（指标分9分，得7分）

该项目实际使用资金742.26万元，拨付资金770万元，占比96.40%，使用率90%(含)-100%，得7分。

（3）配套资金到位情况，（指标分3分，得3分）

该项目要求安排自筹0万元。

（二）过程指标，（总分30分，得30分）

项目实施过程阶段的二级评价指标分为业务管理、财务管理两个方面，三级明细指标11项，具体评价情况如下：

1、业务管理，（指标分17分，得17分）

（1）制度建设及执行有效性，（指标分4分，得4分）

该项目执行基本建设四项制度,法人制、监理制、招投标制(政府采购制)、合同制并得到规范执行。

（2）项目质量管理体系建设，（指标分4分，得4分）

该项目实施监理、设计及施工单位均建立质量管理体系。

（3）政务公开情况，（指标分2分，得2分）

该资金安排的项目为通过财政批准并纳入预算管理。

（4）项目建设报告情况，（指标分1分，得1分）

该项目实施单位通过规定程度向财政部门报告资金使用和项目建设进度情况。

（5）项目验收情况，（指标分3分，得3分）

该项目尚示竣工验收，但在资金拨付过程均经监理工程师核验工程形象进度和工程质量。

（6）变更控制情况，（指标分2分，得2分）

该项目在实施过程中没有发现变更情况。

（7）项目档案管理，（指标分1分，得1分）

该项目档案通过专人管理，专盒收放，资料齐全。

2、财务管理，（指标分13分，得13分）

（1）制度建设及执行有效性，（指标分2分，得2分）

该项目实施单位制定了财务管理制度及相关内部控制制度并得到规范有效运行。

（2）资金使用合规性，（指标分6分，得6分）

该项目实施单位对本项目建立专项核算，没有发现支出依据不合规或虚列项目支出，截留、挤占、挪用、套取项目资金等违规行为。

（3）按合同约定付款，（指标分3分，得3分）

该项目实施单位根据合同约定支付项目相关款项。

（4）财务监控有效性，（指标分2分，得2分）

该项目实施单位制定了保障资金安全及规范资金管理的办法措施，没发现违反办法措施的情况。

（三）产出指标，（总分25分，得24分）

项目产出评价设立一个二级指标为项目产出，三级明细指标6项，具体评价情况如下：

（1）项目完成进度，（指标分2分，得1分）

该项目计划实施的实际总投资额为1,100万元，项目已完成投资额742.26万元，完成比率为67.48%，完成率50%（含）-80%，得1分。

（2）项目时效控制，（指标分5分，得5分）

该项目按照《新安江支流率水、横江部分河段沿河生活污水管网建设及清淤工程可行性研究报告》规划建设周期12个月，20xx年年底之前完工，20xx年12月25日通过设计、建设、施工、监理单位联合验收合格。

（3）项目实施内容，（指标分3分，得3分）

该项目按照《新安江支流率水、横江部分河段沿河生活污水管网建设及清淤工程可行性研究报告》计划内容实施。

（4）项目完成质量，（指标分5分，得5分）

该项目尚未竣工验收，在资金拨付过程均经监理工程师核验工程形象进度和工程质量。

（5）项目投资控制，（指标分5分，得5分）

该项目没有发生变更。

（6）项目相关配套设施情况，（指标分5分，得5分）

该项目达到预期功能需要的配套设施已经实施。

（四）效果指标，（总分20分，得20分）

项目实施效果设立一个二级指标为项目效益，三级明细指标5项，具体评价情况如下：

（1）经济效益，（指标分4分，得4分）

该项目的实施通过横江隆阜段清淤、建设污水管网防止直排等环境综合治理工作，修复隆阜片区良好生态水环境，在改善村民居住条件的同时，可有效推动隆阜古街优质历史文化资源创造经济社会效益；率水沿岸环境整治可有效改善黎阳水域生产生活环境，可为区域内教育资源和工业资源实现生态集聚发展。

（2）社会效益，（指标分4分，得4分）

该项目的实施优化了当地生态环境，改善了居民生活条件，有利于社会稳定和提高人民的生产生活水平，有利于改善投资环境和生态区域建设，促进隆阜片区和枧忠片区经济、社会、生态环境全面有效提升。

（3）生态效益，（指标分4分，得4分）

该项目实施营造了良好河流生态系统，改善了农村人居环境，改善了水质、提升河道泄洪蓄水能力，有效保护隆阜古街、古埠头等沿河古建筑。

（4）可持续影响，（指标分4分，得4分）

该项目管理、运行维护制度健全，并得到有效执行，有利于社会、经济、环境资源可持续性发展和利用。

（5）社会公众或服务对象满足度，（指标分4分，得4分）

公众对项目实施所取得效益及目前的社会环境/生活环境/交通环境的满意度,即满意人数与询问人数(15人)之比为100%。

六、绩效评价结论

我们认为，屯溪区生态环境分局实施的新安江支流率水、横江部分河段沿河生活污水管网建设及清淤工程项目，较好的按照相关规定实施，项目绩效评价总分为97分，一级指标得分明细如下：

根据等级一般划分标准为四档：90（含）-100分为优、80（含）-90 分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。本项目绩效评价总分为97分，为优等。

七、项目实施过程中存在的问题及相关建议

1.该项目实际使用资金742.26万元，拨付资金770万元，占比96.40%。该项目20xx年12月25日已通过设计、建设、施工、监理单位联合验收合格。屯溪区生态环境分局应根据项目实际实施情况，按与施工方签订的合同及时支付，避免违约风险；

2.该项目完成进度指标以已完成的投资额与计划实施的实际总投资额比率进行评价，完成率为67.48%。但该项目20xx年12月25日已通过设计、建设、施工、监理单位联合验收合格。屯溪区生态环境分局应根据项目实际实施情况及时进行工程造价审核，按规定及时支付工程款项，避免反映的完成率指标失真；

3.屯溪区生态环境分局应在项目实施前期加强政策和项目宣传，进一步提升群众对项目的知晓率和满意度；

财政支出项目绩效评价报告 篇17

项目名称：

浙江.甘孜双向推介交流宣传

项目单位：

甘孜州商务和经济合作局

主管部门：

浙江省赴四川省甘孜州帮扶工作队

项目属性（新增/延续）：

新增

项目绩效目标：

推动甘孜州20xx年重大投资促进活动、小分队招商、项目跟踪服务、市场拓展和商贸促进、基层队伍培训等工作，扩大甘孜州对外开放成效，加强招商引资工作，拓展特色农产品销售渠道，最终促进全州农牧民群众脱贫奔康。

申请资金总额：

浙江省20xx年对口支援甘孜双向推介交流宣传项目经费480万元，资金来源：浙江省对口支援甘孜州目投资计划。

项目概况：

20xx年浙江省对口支援甘孜州项目投资计划安排480万元用于浙江.甘孜双向推介交流宣传项目工作，要求甘孜州严格按照方案内容组织实施，依法依规旅行项目实施程序及《浙江省对口支援四川省甘孜藏族自治州经济社会发展规划“十四五”》要求，及国家相关规定以及《四川省对口支援项目项目资金管理实施办法》使用援助资金。浙江省20xx年浙江对口支援浙江.甘孜双向推介交流宣传项目专项工作经费主要用于为各县（市）特色优势产业招商引资、宣传推介、平台搭建、市场拓展和商贸促进等，80%以上资金用于各县（市）。

评估方式和方法：

（一）评估程序：

1.对项目进行前期调研、评估。

2.拟定工作方案。

3.开展评估。

4.撰写评估结论。

（二）论证思路及方法

1.采取多种方案、多方获取信息。

2.修改完善，形成评估结论。

（三）评估方式

本次事前绩效评估，遵循全面考虑，突出重点的原则，主要采取专家咨询的方式，同步以资料分析、集中座谈、网络查询等方式，对项目的相关性、可行性、持续性等方面进行全面评估。

评估内容与结论：

（一）项目的相关性：

1.符合中央、浙江省、四川省相关援助资金使用政策。

根据国家相关规定，《甘孜州发展和改革委员会关于下达浙江省20xx年对口支援甘孜州项目投资计划的通知》等系列文件，切实增强全州“招商引资、宣传推介”市场拓展和商贸促进专项工作。

2.项目与部门职能及规划相关。

20xx年6月，甘孜州东西部扶贫协作和对口支援工作领导小组办公室关于印发《20xx年浙江省对口支援甘孜州项目推介序时进度计划表》，要求对照序时要求，倒排工期、挂图作战，狠抓落实，并每月报送项目进度，并将此项工作纳入平时考核与年终考核。

（二）预期绩效的可实现性

1.项目绩效明确，设置合理。项目绩效目标明确，基本覆盖了数量指标、质量指标、效益指标和满意度指标。

2.绩效目标与预计实现需求相匹配。绩效目标的设置主要围绕各县（市）特色优势产业招商引资、宣传推介、平台搭建等工作。

3.项目综合效益显著，预期实现效益可实现性强。基本实现推动全州重大投资促进活动、小分队招商、项目跟踪服务、基层队伍培训等工作，对扩大甘孜州对外开放成效，加强招商引资工作，拓展特色农产品销售渠道有所提升，最终促进全州农牧民群众脱贫奔康。

（三）实施方案的有效性

1.项目内容明确，申报程序基本规范，方案基本完整。

2.项目预算编制有文件依据，且绩效目标与项目内容相匹配。

3.项目单位具有项目实施基础性保障。

（四）预期绩效的可持续性

1.项目所依据的宏观政策具有可持续性。

2.项目产出的社会效益具有可持续性。

（五）预算资金的匹配性

已向浙江省援川前方工作组，甘孜州财政部门提交资金请示，项目资金有保障。

总体结论：

项目相关性显著，绩效可实现性强，实施方案基本有效，预期绩效可持续性强。

相关建议：

无

其他需要说明的问题：

无

财政支出项目绩效评价报告 篇18

一、部门概况

（一）机构组成。

我单位是一级预算行政单位，下设3个二级部门，分别是：机关事务管理服务中心、东区地方志办公室、东区行政效能建设事务中心等机构，3个部门财务收支（基本收支）统一在政府办进行汇总核算。

（二）机构职能。

1.负责区政府召开的全区性会议、区政府全体会、区政府常务会、区政府党组会、区长办公会、区政府协调会等会议的会务组织、协调及承办工作，负责区政府领导重要活动的协调安排和服务工作。

2.负责起草修改政府工作报告等全区性的综合报告、区政府领导重要讲话、署名文章、典型经验材料、调研报告等综合性材料；负责起草、审核、修改、撰制、印发以区政府、区政府办公室名义上报下发的文件；负责编写区政府常务会议纪要、区长办公会议纪要、政府大事记、信息简报及其他文字材料；负责审核或起草以区政府名义向区人大报告工作以及向区政协通达政情的文字材料；组织办理人大代表建议和政协委员提案。

3.研究各部门、街道（镇）向区政府请示的问题，提出审核处理意见，报区政府领导审批；根据区政府领导同志的指示，对区政府各部门、街道（镇）出现的争议问题提出处理意见和建议，报区政府领导同志审批；根据区政府领导同志的意见，处理区政府各部门、街道（镇）向区政府反映的重要问题。

4.围绕区政府工作重点、全区经济和社会发展的重大问题以及区政府各项决策，及时收集信息，反映情况，提出建议，做好信息服务，为区政府领导科学决策提供依据；负责指导、监督全区政府信息公开工作。

5.负责区政府、区政府办的公文处理和档案、印信管理、机要保密等工作；负责区政府值班工作，及时向区政府领导同志报告重要情况。

6.负责区政府会议、文件决定事项及区政府领导重要指示的传达、催办、督办和落实工作，并及时向区政府领导报告。

7.围绕区政府工作重心，按照区政府领导指示，组织指挥区政府各部门、街道（镇）开展各专项重点工作。

8.负责区政府、区政府办公室对外协调工作。

9.围绕区委、区政府工作重心，开展调研和政策研究工作。

10.负责拟定区级机关后勤体制改革规划、办法，并组织实施；负责区级机关房产管理、配置、基本建设和维修；负责区级机关办公区域和机关住宅区内道路及水、电、气、电视等线路的管理和维；负责区级机关办公区域内的清洁卫生和安全保卫工作及东区政府集中采购工作。

11.负责《东区年鉴》《东区执政实录》等党史的研究指导，宣传培训并撰写出版的相关工作。

12.承办区政府和区政府领导交办的其他事项。

（三）人员概况。

东区政府办现有总编制59人（含没独立核算的二级部门），其中行政编制23人；参公编制19人；工勤编制4人；事业编制13人；20xx年末实际在职在岗人员共有58人。其中：公务员人数24人，机关工勤3人，参公管理人员17人，参公工勤1人，事业管理人员12人，事业工勤1人，聘用人员2人。退休职工25人。其中：公务员人数15人，机关工勤7人，参公管理人员1人，参公工勤2人。

（四）固定资产情况。

我单位20xx年固定资产期末原值总额248.28万元，其中：房屋及构筑物158.34万元，占固定资产原值总额的63.77%，通用设备56.09万元，占固定资产原值的22.59%，专用设备3.80万元，占固定资产原值的1.53%，家具、用具、装具及动植物30.06万元，占固定资产原值的12.11%。无形资产原值总额180.10万元。截至20xx年底共实现固定资产累计折旧39.51万元。其中：通用设备累计折旧23.16万元，专用设备累计折旧0.27万元，家具、用具、装具及动植物累计折旧16.09万元。

经盘点统计，本单位固定资产净值总量为208.77万元。其中：房屋及构筑物158.34万元，房屋及构筑物要单位没有进行折旧。占固定资产净值总额的75.84%，通用设备32.93万元，占固定资产净值总额的15.77%；专用设备3.53万元，占固定资产净值总额的9.09%；家具及其它装具净值总额20.66万元，占固定资产净值总额的1.69%；无形资产净值180.10万元，本单位没有进行无形资产摊销，也无在建工程等。

截至20xx年12月31日，本单位资产总量减少53.32万元，其中流动资产减少17.68万元，占本年减少资产总额的33.16%；非流动资资产减少35.64万元，占本年减少资产总额的66.84%。

（一）20xx年度部门预算收入情况。

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。20xx年东区人民政府办公室实现预算收入总额1322.18万元（含调剂预算），其中，一般财政拨款收入1322.18万元，银行活期利息其它收入0.05万元。

（二）年度部门预算支出情况。

1.支出总体情况。

20xx年全年安排支出总额1306.77万元，其中一般性财政拨款支出1306.72万元；银行存款利息支出0.05万元。按支出性质和经济分类：基本支出1231.32万元，其中：人员经费支出1103.21万元，公用经费支128.10万元。项目支出75.45万元。按经济分类支出：工资福利支出1043.17万元，商品和服务支185.20万元，对个人和家庭的补助支出66.24万元。资本性支出12.15万元。

2.预算执行情况。

20xx年各项经费支出比20xx年支出增加126.37万元。其中人员经费增加90.73万元，与上年相比增加8.96％，日常公用支出增加11.35万元，与上年相比增加9.72％，项目支出增加24.28万元，与上年相比增加47.45%，20xx年底结年末结转结余28.41万元。

3.结构分析。

20xx年财政拨款支出按支出性质划分，人员支出1103.21万元，公用支出128.10万元。人员支出比率84.42％，公用支出比率16.58％。

4.重点经济分类支出执行情况。

20xx年“三公”经费财政预算1万元。其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费1万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

因公出国（境）经费：20xx年因公出国（境）经费支出0万元，与20xx年支出持平。

公务接待费：20xx年实现公务接待费支出0万元，与20xx年度支出持平，主要原因是20xx年度没有用于公务活动开支的部门公务接待和商务接待费。

公务用车购置及运行维护费：20xx年安排公务用车购置及运行维护费0万元，与20xx年公务用车购置及运行维护费持平。主要原因是公务用车统一在机关事务管理服务中心进行集中管理和预决算，本部门不再核算公务用车相关费用的预算收入和支出。

5.结转和结余情况

20xx年年末结转和结余共28.41万元，其中行政运行结余28.41万元。20xx年政府性基金无结余。20xx年末结转和结余比上年年末结转和结余减少11.26万元，减少比率28.38％。主要原因是职工暂扣有部分住房公积金资金和职工薪金所得个人所得税没进行汇缴而形成年终有结余资金。

其他资金收支及结余情况：20xx年其他收入0.05万元，均为银行存款活期利息。本年度其它资金支出0.05万元。年底无其他资金结转结余。

（三）部门财政支出管理情况：

1预算编制情况。

按照区财政局统一制定的部门预算报表及有关规定，运用“E财”软件，并以20xx年11月末在在编在岗实有人员编制本单位全部收入和支出的综合收支预算。预算编制工作分四个阶段进行，包括预算布置、预算申报、预算论证及预算编制。

①预算布置。10月20日起，我办综合股根据区财政局要求，提出下年度本单位预算编制的基本原则与方法，向单位各部门布置下年度的预算申报工作；

②预算申报。各部门根据预算年度工作目标和工作计划提出真实、详细的下年度预算申请；

③预算论证。我办综合股对各部门的下年度预算申请进行初审与协调，对各部门申请的专项经费逐项进行比对与论证，结合本单位下年度收入测算数，根据项目的轻重缓急，提出支出项目预算建议数。

④、预算编制。我办综合股根据区财政下达的预算控制数和单位预算年度的收支预测，在收支平衡的基础上，编制全单位下一年度预算草案，形成预算建议数，报分管领导、政府办主任审阅后上报区财政局。

经区财政局审查后，年初批复20xx年预算为1295.01万元，年度追加20xx年财政预算27.17万元，实际预算批复数1322.18万元，批复预算支出总计1295.01万元，20xx年实际实现预算支出1306.77万元。按经济分类支出分：工资福利支出1043.17万元、商品和服务支出185.20万元、对个人和家庭的补助支出66.24万元、其它资本性支出12.15万元。按支出性质分类：基本支出1231.32万元（其中：人员经费1103.21万元，公用经费128.10万元），项目支出75.45万元。

2预算执行管理情况。

东区政府办认真落实科学监管理念，严格按照预算要求管理和使用资金，确保了财政资金专款专用，切实提高了资金使用效益。一是按照国家财经制度、法规要求，各项财务收支活动都纳入了部门统一管理、统一核算，并接受监督。各项支出均应严格遵守行政单位经费规定执行；二是认真办理会计业务、进行会计核算，正确准时编制会计报表；三是加强现金和支票管理，不得“坐支”，各项开支均需出具合法、规范、有效的原始发票或原始凭证，严禁“白条”报销，原始凭证必须由报销人、经办人签名，审核会计审核、审核分管领导按规定审批程序审核后，再由单位主要领导签字确认报销；四是实行不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措施，业务经办、审核及审批职责相互分离，相互制约，相互监督；五是要求财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家各项改革措施，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益；六是出纳、会计各司其职，互相制约，出纳不兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目的登记工作，会计不兼做现金、工资、物资采购等资金支付工作，并做好会计档案管理工作，每年及时将各类会记账、证、表等资料分类装订，立卷归档；七是对违反财务制度和违反财务纪律的开支，对违反财务制度和无特殊理由并未经领导批准的加班、值班补助和超标准支出；八是各类办公耗材购买支出需按规定提出申请，经领导批准后方可执行。截至20xx年12月31日，当年实现总收入1322.23万元，其中：当年财政拨款数为1322.18万元，当年决算支出数为1306.77万元，其中：财政拨款支出数1306.72万元，预算执行率为98.83%。财政资金均实行专项管理、专款专用。在项目实施过程中，严格按专项资金管理办法和各项财务管理制度执行。资金拨入和支出会计核算及时、合规合法，审批流程齐全、附件资料完整。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3决算编制情况。

东区人民政府办公室严格按照决算编制要求执行,做到收入明确,支出清晰，对每项支出情况特别是“三公”经费都做了细致的说明，使决算报表能真实、详细反映本单位一年的财务状况,同时按时保质完成决算报表编报工作。

（1）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（2）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据、固定资产管理系统相关数据及有关统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。

（3）20xx年决算总收入为1322.23万元，其中：当年财政预算拨款1322.18万元，其他收入（银行存款活期利息）0.05万元，上年结转12.94万元；支出为：1306.77万元。其中：按功能分类：一般公共服务支出989.31万元，社会保障和就业支出143.14万元，卫生健康支出75.66万元，住房保障支出96.78万元。按支出性质和经济分类：基本支出：1231.32万元（人员支出1103.21万元，日常公用经费128.10万元），项目支出：75.45万元。

二、绩效目标完成情况分析

（一）年初部门预算绩效目标完成情况

年度目标任务:做好20xx年工作计划，为领导服好务，当好参谋助手，协调做好上传下达，服务区内各职能部门，服务好群众，做好应急政务上报处理等各项协调服务工作。在总结20xx年工作基础上，坚持"稳中求进“的工作总基调，推动各项事业再上新台阶；提升改革创新能力，提升综合经济实力，提升人民群众获得感。主管部门和人民群众满意度为90%以上。

区政府办认真贯彻落实中央和省委省政府相关规定，本着厉行节约，严格控制经费支出。20xx年收入为1322.23万元，上年结转12.94万元，支出为：1306.77万元，年终结转28.40万元，年未结转比年初结转增加15.46万元。主要是因暂扣职工住房公积金和个人所得税暂没有缴付做支出形成。20xx年“三公”经费财政拨款预算数1万元，其中：公务接待费预算1万元，实际公务接待费0万元，公务用车运行维护费0万元。

（二）区级项目资金绩效目标完成情况

项目资金支出符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目资金管理更加细化，20xx年全面实现公务卡，所有报销全面实现零现金支付。

20xx年预算安排区政府办项目资金年初批复预算82.70万元，20xx年度追加项目资金共19.82万元，20xx年度项目资金共102.52万元，主要包括：会议费、政府工作报告撰写及专项课题研究经费、培训费、租赁费、全区综合值班工作经费、地方志办工作经费、视频会议系统建设经费、慰问工作经费、防疫工作经费、环保督察工作经费。20xx年共实现项目资金支出75.45万元，除培训费、全区综合值班工作经费、会议费未完成年初目标任务，其它项目基本完成年初预算目标任务，资金执行情况按计划推进，达到年初预期效果，为全区创新发展营造了良好环境，取得了较好的社会效益。满意度指标达到了预期目标。

（三）产出指标完成情况分析

1.数量指标：地方志办工作经费完成率为88.40%，基本完成预算目标；培训费完成率为38.85%，未完成预算目标，完成率较低，因20xx年疫情原因，多数培训没有进行或取消，致使完成率较低；租赁费完成率100%，全面完成预算目标。政府政务综合值班费完成率为33.67%，未完成预算目标，完成率较低，因按财政管理要求，政府政务综合值班费取消发放使用，致使结余较大，使全年完成率较低；会议费完成率75%，基本完成预算目标，视频会议系统建设经费完成率100%，全部完成预算目标。政府工作报告撰写及专项课题研究费完成率100%，全部完成预算目标，慰问工作经费完成率100%，全部完成预算目标。防疫工作经费完成率100%，全面完成预算目标。环保督察工作经费完成率94%，基本完成预算目标。

2.质量指标：除培训费、政府政务综合班费和会议费指标未达到预期且效果较差外，其他指标基本或全部达到预期目标。

3.时效指标：整体项目目标时效完成率为100%，所有项目经费全在20xx年12月31日截止使用，未完成的经费全额上缴财政，没有留有余额进行下年继续开展和使用，时效上全部达到预期目标。

4.成本指标：培训费、政府政务综合值班费这两项完成率分别为38.85%、33.67%均未达到预期指标，且完成率小于50%，未达到预期指标执行情况较差；会议费完成率为75%，未完成预算目标，完成率较低，因疫情原因取消部分会议或采用网络视频会议方式完成，使会议费全年没有按期完成。地方志办工作经费完成率88.40%，基本达到预期指标；环保督察工作经费完成率94.00%，基本达到预期指标。政府工作报告撰写和专题评估经费、视频会议系统建设经费、慰问工作经费、防疫工作经费、租赁费这五项经费完成率100%，指标全部达到预期指标。

（四）效益指标完成情况分析

1.经济效益指标：无经济效益指标。

2.社会效益指标：除地方志办工作经费和政府工作报告撰写及专项课题研究费的社会效益指标完成率为96%，其他的均无社会效益指标。

3.生态效益指标：无生态效益指标。

4.可持续影响指标：存史育人、资料保存，强化政府机构执行力；树立政府良好的形象，做出决策更快更准更及时；干部职工掌握了解和储存更多的专业知识能力，素质和能力更得到提高，整体可持续指标完成率为98%，达到预期。

（五）评价结论：

1.结合本单位实际情况建立健全了财务管理制度和约束机制，依法、有效地利用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。20xx年区政府办的部门预算编制规范、准确，各项经费足额纳入预算安排，确保了部门正常运转和专项工作的顺利开展，较好完成年初绩效目标任务。

2. 20xx年区政府办部门决算按照区财政和上级财政要求进行编制，准确、详实、真实地反映了本单位财政收支情况。

3.自我评价得分：部门预算管理49分，项目预算管理20分，绩效结果应用25分，合计94分。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）存在问题。

1.基本支出经费保障水平偏低。预算执行基本围绕保障人员经费、保障正常运转进行。从决算情况看，基本支出比重较大。

2.预算编制仍需进一步精确细化。随着财务工作日益精细化，各项资金需要完全按照所下指标用途分类来使用，我单位目前还需要进一步对预算编制进行细化，加强对资金使用的前瞻性预估。

3.资产管理资料更新速度较慢。我单位虽然按照财政对资产管理的要求，对单位内各项资产都进行了登记及建立台账，但仍存在更新滞后的情况。

4.财务人员业务水平仍需提高，需加强对财务业务知识的培训。

（二）改进措施。

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步提升内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》《内部财务人员审核》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

财政支出项目绩效评价报告 篇19

一、项目资金情况

20xx年度绩效评价经费参照省级预算绩效管理委托服务计费标准，结合本地实际，预算安排50万元，实际支出76.8万元，执行率154%。超预算的主要原因是20xx年重点评价项目同比增加了5个项目；评价项目总金额达11.07亿元，同比增加9.88亿元。

二、项目资金管理情况

严格执行预算资金管理有关制度，按照《预算绩效管理委托第三方实施工作规程（试行）》（粤财绩[20xx]4号）、《关于印发政府向社会力量购买服务实施暂行办法的通知》（梅县区府[20xx]29号）和政府采购规定，进行政府采购计划备案和定点采购，严格履行采购合同和拨款程序，做到专款专用。

三、项目绩效情况

（一）总体目标完成情况。重点评价项目9个，通过组织开展预算绩效管理，在完善项目绩效目标编制内容、完善项目资金管理、规范项目实施程序、评价结果应用等方面提出了32项相关政策建议。

（二）具体绩效情况

1.产出数量：年初设定目标≤10宗，全年实际完成9宗。

2.产出质量：主要从项目资金、项目组织实施、项目绩效方面，按工作要求完成绩效评价，严格执行定点采购合同，验收合格率达100%。

3.产出时效：已组织开展的9宗绩效评价均在20xx年内按时完成。

4.产出成本：实际支出76.8万元。

5、经济效益：对评价等次为“中”的2个项目，建议参照粤财预[20xx]153号文件《关于印发的通知》第五条绩效评价结果挂钩规定，按不低于20%的比例扣减对应项目预算额度。对专项绩效评价发现的存在问题责成项目主管部门进行整改，促进预算单位提高预算绩效管理水平，不断提高资金使用绩效。

四、总体评价

综上所述，绩效评价经费执行情况及实施效果总体良好。

存在短板主要是组织实施重点项目评价工作时间安排需进一步优化，绩效结果的应用还需进一步提升。

财政支出项目绩效评价报告 篇20

一、项目概况

（一）立项情况

1.福安市质量计量检测所是依法设置的国家法定计量检定机构，是福安市计量检定、校准、测试和计量检验的权威机构。计量所现有干部职工10人，拥有计量检测设备11台套，固定资产350余万元，实验室面积近300平方米，建立了14项社会公用计量标准，向社会提供衡器、天平砝码、燃油加油机、压力表、血压计、游标卡尺、百分表、千分尺、环境设备温湿度和定量包装商品净含量计量检测等项目的检测服务。

2.我所已具有以上的计量检测能力，为了充分利用我所计量技术机构开展民生计量，为民服务，顺利完成（农）集贸市场、乡镇卫生院等民生计量检定，维护消费者权益，保障人民群众的卫生医疗设备的量值传递准确可靠。

（二）项目实施基本情况

1. 20xx年，安排专项资金5万元，资金到位率100%，主要用于部分计量器具血压计及电子秤免费检定。

2.按照统筹兼顾、突出重点的原则，严格依照有关法律法规，进行会计核算，真实反应收支情况，严格核算各项采购开展情况，统计相关费用。会计基础工作较好，各项费用申报、审核、审批、划拨手续完备。

（三）项目绩效分析

该项目资金主要用于在计量器具检定日常中的：交通费用、办公费用、设备维护费及人员经费等支出。按照年初预算，在20xx年年底前全部按计划支出。

二、评价过程

（一）评价主体与核查范围

按年初预算，我单位将上述资金细化为办公经费、交通经费，设备维护费及人员费用的四项支出。结合本单位的实际情况，制定了可执行、可量化、可考评的年度目标。我所高度重视设备购置专项资金绩效自评工作，由计划财务科技处具体负责，组建自评小组，根据《中华人民共和国政府采购法》、福建省人民政府关于贯彻《中华人民共和国政府采购法》的实施意见的通知、福建省财政厅关于印发《福建省省级政府采购责任工作制度》的通知，开展绩效评价工作，考核资金的管理和使用成效。现场勘验、检查、核实，并对绩效评价相关资料进行核查，对照评价指标和评分标准，结合现场核查情况进行评议与打分，形成考评意见，确定考评等次。项目自评得分为98分，自评等级为优秀。

（二）指标体系设计

该项目评价方法主要采用比较法和公众评判法。绩效评价指标体系是评价设备购置经费的核心基础和工作依据，将绩效概念具体化为可以计量的一系列指标，比较客观地体现了绩效评价主体对绩效的理解和追求。设备购置经费绩效评价指标体系是根据绩效评价工作的要求，按照一定的原则，体现对设备购置经费管理、反映设备购置经费支出绩效而形成的一系列指标的集合。指标的具体设置情况如下：

①“投入”主要体现时效情况、项目立项情况和资金落实情况。例如，考核每季度资金的拨付情况；考核绩效目标合理性、绩效指标明确性、绩效指标完成率、项目立项规范性；成本控制率；考核资金到位率、到位及时率、资金使用率、财政投入乘数项目投入情况的指标。

②“过程”主要体现业务管理、财务管理和会计信息管理三个方面。业务管理方面，重点考核业务管理制度健全性、制度执行有效性、项目质量可控性、固定资产专人管理情况。财务管理方面，主要考核项目财务管理制度健全性、资金使用合规性和项目资金安全性。会计信息管理方面，主要考核会计信息规范性和会计信息完整性。

③“产出与效益”主要体现项目实施过程产出数量、产出质量、经济效益、和服务对象满意度。产出数量从设备数量完成目标率来考核；产出质量从符合使用单位需求率来考核；服务对象满意度以问卷的形式对相关被检测单位进行调查。

（三）评价方法

整个绩效评价体系包括三个一级指标（投入、过程和产出与效益），10个二级指标，24个三级指标。每个一级指标分别设置若干个二级指标从不同方面来反映一级指标，这些二级指标有的是具体客观指标，可以用一系列相关的指标数据测算得出，有的是综合性主观指标，需要细化为具体内容来体现；二级指标依照各自的属性及特征，下设三级指标，并设置了得分权重和详细的评分标准，对每一个三级指标进行自评打分，然后对各级指标得分进行加总，得到绩效评价总分。

（四）评价结论

1.得分情况

20xx年度，我所充分发挥设备购置专项资金的作用，提高资金的使用效率，取得了显著成效。 20xx年我所以绩效评价指标体系为基础，根据已核实准确的资料计算各指标的实际值和得分，绩效评价综合得分为98分，达到优秀级水平，各级指标得分情况见绩效评价表所示。

“投入”总分30分，得分28分。资金到位及项目完成的时效情况总体良好；项目立项中，目标的合理性、绩效指标的明确性、绩效指标完成率情况良好，得满分；未完善必要的专家论证、风险评估集体决策等制度，影响了总体指标的完成率与项目立项的规范性，所以分别扣1分。

“过程”总分30，得分30分。在业务管理、财务管理、会计信息管理方面，我单位总体情况良好，所以此项得满分。

“产出”总分40%，得分40分。在产出的数量、质量、效益方面，我单位总体情况良好，所以此项得满分。

2、总体情况

投入方面--时效目标完成情况：项目资金在第三季度到位，目标完成值100%，所以总体资金的使用进度仅完成100%。

投入方面—成本目标完成情况：办公经费、交通费用、设备维修费及人员经费等支出分别为0.5万元、0.5万元、2万元、2万元，均100%完成。

产出方面—数量目标完成情况：检定血压计的目标值为1050台/件，实际完成1100台/件，完成比例100%；检定电子秤的目标值为900台/件，实际完成1000台/件，完成比例100%。

产出方面—质量目标完成情况：检定合格率目标值为100%，实际完成100%，完成比例为100%；使用合格率目标值为100%，实际完成100%，完成比例为100%。

效益方面—社会效益目标完成情况：此次民生免费计量检定为企业减少经济负担13万元，完成比例为100%。效益方面—服务对象满意度目标完成情况：服务对象满意度的目标值为100%，实际完成100%，完成比例为100%。

三、绩效指标分析

20xx年我所以绩效评价指标体系为基础，根据已核实准确的资料计算各指标的实际值和得分，并汇总得出20xx年专项资金支出绩效评价综合得分为98分，达到优秀级水平，各级指标得分情况见绩效评价表所示。

1.项目投入情况（权重为30%，满分28分）

该一级指标项目立项情况下设置有三个二级指标，分别为①时效情况（权重3%）；②项目立项情况（权重15%）；③资金落实情况（权重12%）。二级指标下设三级指标主要考核计划是否按规定时间下达全部资金；绩效目标合理性、绩效指标明确性、绩效指标完成率、项目立项规范性；成本控制率、资金到位率、到位及时率、资金使用率、财政投入乘数等项目投入情况的指标。绩效测算如下：

①时效性，考察计划资金是否在规定时间前下达。计划20xx前资金全部到位，得3分。

②绩效目标合理性，主要考察是否与项目年度任务数或计划数相对应，是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。20xx年绩效目标相对合理，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得2分。

③绩效指标明确性，主要考察是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。20xx年该专项资金绩效指标体系拥有三级指标，且清晰可衡量，符合标准，得3分。

④绩效指标完成率，主要考察目标完成情况。计划在20xx年前经费项目目标都完成，因此得5分。

⑤项目立项规范性，主要考察项目是否按照规定的程序申请立项，所提交的文件、材料是否符合相关要求，唯独缺少相关专家论证、风险评估、集体决策等。因此，该项目扣2分，得3分。

⑥成本控制率，考察项目年末累计支出数与当年预算数之间的比例，符合标准，得2分。

⑦资金到位率，考察实际到位资金与计划到位资金的百分比。20xx年，政府减免检定补贴金额5万元，实际到位资金为5万元，到位率为100%，因此得3分。

⑧到位及时率，考察资金到位是否及时。20xx年，政府减免检定补贴金额5万元，实际到位资金为5万元，到位率为100%，因此得3分。

⑨资金使用率，考察实际使用资金与实际到位资金之比。计划20xx年经费使用率为100%，符合标准，得4分。

以上综合，项目投入情况得28分。

2.项目过程情况（权重为30%，满分30分）

该一级指标项目立项情况下设置有三个二级指标，分别为①业务管理（权重9%）；②财务管理（权重16%）；③会计信息管理（权重5%）。二级指标下设三级指标主要考核业务管理制度健全性、制度执行有效性和项目质量可控性；财务管理制度健全性、资金使用合规性、项目资金安全性、固定资产专人管理情况、固定资产利用率和项目资金安全性；信息规范性和信息完整性等项目过程情况的指标。绩效测算如下：

①管理制度健全性，考察是否已制定或具有相应的设备购置业务管理制度，业务管理制度是否合法合规完整。经考察，该部门制定了绩效管理办法、成本及收入分配方案、工作制度、日常管理办法等，符合标准，得2分。

②制度执行有效性，考察是否遵守相关法律法规和业务管理规定；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位，符合标准，得3分。

③项目质量可控性，考察是否具有或制定了相应的检测质量要求或标准，是否采取了必需的控制措施或手段。经考察，制定的检测质量要求或标准有待进一步完善优化，得4分。

④财务管理制度健全性，考察是否建立健全单位财务管理制度，是否执行国家有关规定。20xx年，部门建立健全各项管理制度，包括现金管理制度、会计档案管理制度、财务管理制度及支出审批暂行规定（修订）等，符合标准，得2分。

⑤资金使用合规性，考察是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付是否有完整的审批程序和手续，项目的重大开支是否经过评估认证。经考察，部门从财务基础规范到会计核算、日常管理等方面都较为规范，符合国家规定；建立各种账簿，及时、全面地进行会计核算，编制会计报表；各项费用核算、支付款手续比较完备、正确记录和反映各项工作及其它活动的情况，符合标准，得4分。

⑥固定资产专人管理情况，经考察，有指定专人管理本单位固定资产，得2分。

⑦固定资产利用率，考核实际在用固定资产与所有固定资产之间的比，符合标准，得3分。

⑧项目资金安全性，考察是否符合项目预算批复或合同规定的用途，是否存在截留、挤占、挪用等情况。经考察，该项目资金使用按产品种类设置明细项目，并归类进行核算，按期完成全年各项任务，资金安全性较好，符合标准，得5分。

⑨信息规范性，考察项目相关的会计核算是否规范。经考察，20xx年该项目的会计基础工作规范，符合标准，得2分。

⑩信息完整性，考察项目会计核算相关资料是否完整。经考察，该项目会计核算手续完备，资料完整，符合要求，得3分。

以上综合，项目过程情况得30分。

3.项目产出与效益（权重为40%，满分40分）

该一级指标项目立项情况下设置有五个二级指标，分别为①产出数量（权重15%）；②产出质量（权重15%）；③经济效益（权重5%）；⑤服务对象满意度（权重5%）。二级指标下设三级指标主要考核产成品、目标完成质量、社会贡献;满意度调查等项目产出与效益指标。绩效测算如下：

①产出数量，20xx年，该项目招标设备数量完成目标率达100%，符合要求，得15分。

②产出质量，20xx年该项目符合使用单位需求率达100%，符合要求，得15分。

③经济效益，通过检定农贸市场电子秤和乡镇卫生院的有关计量器具，为企业减轻经济负担13万元所创造的经济效益。≥10万元为优秀，符合要求，得5分。

④满意度调查，通过访谈问卷等形式调查使用单位的满意度，符合要求，得5分。

以上综合，项目产出与效益得40分。

根据三个部分的考察结果，加总获得此次自评总成绩为98分。

（四）项目存在的问题和改进措施；

1.机关人员对采购工作的细节和注意点没有那么专业，一定程度上可能导致采购的不公平。

2.充分利用我所计量技术机构开展民生计量，为民服务，顺利完成（农）集贸市场、乡镇卫生院等民生计量检定，维护消费者权益，保障人民群众的卫生医疗设备的量值传递准确可靠，所覆盖的计量开展面积还不够完善。需要更加完善企业检定项目范围，更好的为电机产品质量把关，提高竞争力，和保障生产安全，维护消费者权益。

四、下一步改进工作的意见和建议

1.行政人员应该积极钻研政府采购法律和规范，结合工作实践经验，保证采购的公开公平公正。

2.包括项目管理改进意见和绩效管理工作改进意见。需要更加完善企业检定项目范围，更好的为电机产品质量把关，提高竞争力，和保障生产安全，维护消费者权益。

财政支出项目绩效评价报告 篇21

针对20xx年整体绩效自评报告中存在的主要问题，我单位对自评结果高度重视，召开绩效管理工作会议，已进行认真检查，切实进行整改。现将整改情况说明如下。

一、存在的问题：

1、年末追加资金下达，使得资金使用率有所降低；由于年末集中下达各项资金，有的资金未及时利用，导致有不少资金结转到下年，资金使用率有所降低。

2、资金使用效益有待进一步提高，绩效目标有待进一步明确、细化和量化。因为资金下达有时差，有时候往往需要从专项支出，而资金未到，不得己只能用公用经费，影响资金使用效益。

二、整改目标

争取在20xx年底切实解决存在的问题，更好地完善绩效管理。

1、资金安排结合实际分析研究、科学测算、合理安排，统一支出标准，指标专项专款专用，公用经费和人员经费切实分指标支付，不混用挪用，有效保障各项工作的顺利开展；

2、严格执行资金安排。

三、整改措施

1、规范资金使用制度

一是强化资金管理意识，加强与财政局的沟通，确保及时下达专项资金，合理、科学地使用资金，提高其使用效率。

二是加强管理队伍建设。加强本单位工作人员的专业知识，努力提升管理人员综合素质，提高实际操作能力、业务技能，保证财务水平的不断提高,采取有效的措施合理分配资金使用，提高资金使用率。

（整改责任人：黄继锋整改时限：20xx年12月底）

2、严格执行资金安排

资金安排结合实际分析研究、科学测算、合理安排，统一支出标准，指标专项专款专用，公用经费和人员经费切实分指标支付，不混用挪用，有效保障各项工作的顺利开展。提高资金使用效率，尽量减少不必要的开支，对资金实施跟踪管理和预算控制，做到资金科学合理地安排和分配。

（整改责任人：黄继锋整改时限：20xx年12月底）

我单位今后将在绩效工作管理中不断进步，加强对资金支出的绩效管理。

财政支出项目绩效评价报告 篇22

一、评估对象

（一）项目基本情况

项目名称：智慧公共资源一体化信息平台项目。

项目单位：张家界市公共资源交易中心。

项目绩效目标：通过建设张家界市智慧公共资源一体化信息平台，实现智慧服务便捷化、智慧管理立体化、智慧交易高效化、党建宣传形式多样化场地调度管理智能化、安全运维标准保障规范化。全面实现公共资源和公共服务管理信息化，实现资源交易全过程电子化，基本形成跨区域、多平台互联互通、信息资源集中共享的公共资源交易网络，建立公共资源交易移动端应用，使用中心服务向移动端渠道延伸，为用户提供便携的服务，同时以张家界公共资源交易中心信息化建设为典型示范，以点带面，助力湖南省公共资源交易建成领先全国资源信息化水平、与国家级示范平台建设目标相适应的信息化系统。将适合以市场化方式配置的公共资源基本纳入统一的公共资源交易平台体系，实行目录管理；各级公共资源交易平台纵向全面贯通、横向互联互通，实现制度规则统一、技术标准统一、信息资源共享；电子化交易全面实施，公共资源交易实现全过程在线实时监管。公共资源交易流程更加科学高效，交易活动更加规范有序，效率和效益进一步提升，违法违规行为发现和查处力度明显加大；统一开放、竞争有序的公共资源交易市场健康运行，市场主体获得感进一步增强。

项目资金总额：1634.0068万元；资金来源：主要采取政银合作的方式筹集建设资金。

（二）项目背景

根据国务院办公厅转发国家发展和改革委《关于深化公共资源交易平台整合共享指导意见》的通知（国办函[20xx]41号）文件精神，按照张家界市智慧城市建设要求，以及湖南省公共资源交易建设"一张网、一盘棋"统筹考虑，张家界市智慧公共资源一体化信息平台按"省建下发、统分结合、分级建设"的模式进行建设。充分利用现有场地和交易数据，加强监督管理和信息共享，充分利用区块链、人工智能、大数据等先进信息技术，智慧公共资源一体化信息平台建设主要包括软件运行支撑环境搭建、应用软件定制开发、系统集成与基础配建内容。

（三）项目主要内容

张家界市智慧公共资源一体化信息平台项目建设规模涉及张家界交易中心工程建设、政府采购、产权交易、自然资源、社会类无范本五大业务，同时包含业务开展所需的场地智能调度及管理。可支持两区（永定区、武陵源区）、两县（慈利县、桑植县）开展公共资源交易活动。主要完成以下建设内容：

1、"一张网"：实现国家-省-市数据互联互通，同时链接张家界市各行业部门、监管部门的"一张网"，交易数据全贯通。

2、"全智慧"：通过建设智慧服务、智慧交易、智慧管理、场地智能化调度中心，推进实现公共资源交易活动全过程智慧化，着力推进交易系统的市场化和专业化发展，着力提高公共服务平台的公共服务供给，着力提高监督平台的行政监督效能。

3、"优保障"：全面贯彻湖南省公共资源交易出台的5项信息化建设标准，以贯标落地为抓手全面提升张家界市智慧公共资源一体化信息平台项目建设和标准应用水平，同时，按照国家有关安全等级保护规定，需要参照三级等保标准建设。形成完备统一的张家界市智慧公共资源一体化信息平台项目建设、运行保障体系。

（四）项目进展

20xx年，国务院办公厅《关于印发整合建立统一的公共资源交易平台工作方案的通知》（国办发〔20xx〕63号），20xx年5月，国务院办公厅转发国家发展和改革委《关于深化公共资源交易平台整合共享指导意见的通知》（国办函〔20xx〕41号），对建设公共资源交易平台提出了总体要求。

20xx年，湖南省公共资源交易中心《关于印发的通知》（湘资[20xx]37号）、20xx年11月，湖南省公共资源交易中心《关于印发的通知》（湘资[20xx]63号）等文件，对公共资源交易信息平台建设工作提出了具体要求和解决方案。

20xx年11月，张家界市发展和改革委员会《关于张家界智慧城市建设项目可行性研究报告的批复》（张发改审批[20xx]80号），同意实施张家界智慧城市建设项目，项目代码：20xx-430802-64-01-044489，估算总投资139000万元。智慧公共资源一体化信息平台项目为张家界智慧城市建设项目的子项目。

20xx年3月，张家界市公共资源交易中心成立智慧公共资源一体化信息平台工作领导小组，加强专项工作的组织领导。

20xx年6月，湖南省公共资源交易中心《关于张家界市公共资源交易平台信息化建设相关问题请示的答复》（湘资函[20xx]8号），明确支持张家界市"智慧公共资源一体化信息平台项目"。

20xx年10月，张家界市公共资源交易中心委托湖南省邮电规划设计院有限公司完成《张家界市智慧公共资源一体化信息平台项目设计方案》并组织专家评审，出具了专家评审意见。

20xx年1月，张家界市人民政府召开专题会议（张府阅[20xx]13号），研究张家界市智慧城市建设有关问题，原则同意公共资源交易中心信息化项目在争取到资金来源和保障的情况下，于20xx年启动建设。

20xx年2月，张家界市人民政府发展研究中心《关于张家界市智慧公共资源一体化信息平台设计方案的审查意见》（张发研函[20xx]4号），对设计方案进行了审查，审核资金控制在1656.55万元以内。

20xx年4月，张家界市财政局对《市公共资源交易中心一体化信息平台建设项目预算》进行了审查，并出具《财政投资评审结论书》（张财评[20xx]118号），审定项目投资金额16,340,068.29元。

二、评估方式和方法

（一）评估程序

1、评估准备阶段：抽取事前绩效评估项目，确定评估对象、评估方式、评估依据和评估内容，拟定评估计划，下发《张家界市财政局关于开展20xx年度市级财政支出项目事前绩效评估的通知》（张财绩[20xx]7号），提出具体工作要求。

2、评估实施阶段：主要包括资料收集与审核，现场采取询问、复核等方式对有关情况进行调查、核实，在听取有关汇报或介绍后，对掌握的有关信息资料进行分类、整理与分析，采用合适的方法，对项目立项必要性、绩效目标合理性、投入经济性、实施方案可行性、筹资可行性等情况进行综合评判。

3、评估报告阶段：按照规定的文本格式和要求撰写事前绩效评估报告，评估结论分为建议予以支持、建议调整完善后支持和建议不予支持三种，报告内容包括介绍评估对象的基本情况、评估采用的主要方法、评估的主要内容及结论、相关建议及有关问题的说明等。

（二）评估目的及作用

事前绩效评估，是指部门单位结合预算编审、项目审批等，对拟新出台的重大政策和项目，运用科学合理的评估方法，就立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性和筹资合规性等进行客观、公正的评估。

通过事前绩效评估，可以促进项目建设前期工作的开展，促进项目建设的科学化、民主化，促进投资管理的加强和投资效益的提高，是项目投资效果最好，用最少的投资来取得最大的经济效益和社会效益。

事前绩效评估的作用主要包括以下几个方面：

1、优化建设方案，完善项目可行性研究；

2、实事求是的校核投资，落实资金筹措办法和渠道；

3、促进项目决策科学化，避免重复建设和盲目建设；

4、有利于宏观经济调控，落实科学发展规划；

5、有助于统一认识，协调行动，为项目实施创造条件。

（三）评估方式

本次事前绩效评估工作采取购买社会服务方式，委托湖南方正会计师事务所有限责任公司具体实施。

三、评估内容与结论

（一）立项必要性（总分15分，计15分）

1、立项依据（12分）

信息化建设是国家、省市政策要求,是交易行业的生命线，是确保公共资源交易公平公正公开的利器。根据党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，按照《国务院办公厅关于印发整合建立统一的公共资源交易平台工作方案的通知》（国办发〔20xx〕63号），《关于深化公共资源交易平台整合共享指导意见的通知》（国办函〔20xx〕41）号等文件精神，需要达到各级公共资源交易平台纵向全面贯通、横向互联互通，实现制度规则统一、技术标准统一、信息资源共享；电子化交易全面实施，公共资源交易实现全过程在线实时监管。全面实现公共资源交易流程更加科学高效，交易活动更加规范有序，效率和效益进一步提升，违法违规行为发现和查处力度明显加大；统一开放、竞争有序的公共资源交易市场健康运行，市场主体获得感进一步增强。项目建设与国家、省、市、相关行业宏观政策相关，有相关政策依据。

根据省委第六巡视组整改和省工程建设招投标突出问题专项整治工作要求，需不断完善平台体系，实现平台优化升级；推进顶层设计，健全统一的制度规则体系；推进"放管服"改革，不断优化市场环境；推进监管创新，强化事中事后监管。项目建设与主管部门职能相关，与部门规划及当年重点工作相关。

张家界市公共资源交易中心自20xx开始自建信息系统，由于缺乏顶层规划，也没有统一数据标准，按照"边运行、边完善"原则，虽然通过租赁和省级交易平台下发方式，实现了部分交易业务的全流程电子化，但随着公共资源交易业务的快速发展，远程异地评标、不见面开标、在线评标等系统上线，现有平台出现硬件设施设备部分出现老化、软件开发建设相对滞后、场地管理手段落后、网络安全体系建设不完善、交易数据的利用和分析能力不足等问题，现有平台无法满足全流程电子化交易的需要。开展一体化信息平台建设具有现实的迫切需要且具有一定的不可替代性，服务对象明确。根据评分标准，此项不扣分。

2、财政投入（3分）

20xx年11月，张家界市发展和改革委员会《关于张家界智慧城市建设项目可行性研究报告的批复》（张发改审批[20xx]80号），同意实施张家界智慧城市建设项目，估算总投资为139000万元，资金来源为国债资金。智慧公共资源一体化信息平台项目作为张家界智慧城市建设项目的子项目实施，具有公共性，属于财政支持范围。根据评分标准，此项不扣分。

（二）投入经济性（总分20分，计16分）

1、投入合理性（11分）

张家界市公共资源交易中心"智慧公共资源一体化信息平台项目"编制有《市公共资源交易中心一体化信息平台建设项目预算》，预算总投资16,565,471.10元，项目预算较为完整，预算投入资源及成本与项目预期产出效益相匹配，投资测算合理，充分考虑银行等其他渠道筹资。为控制投入成本，项目预算经张家界市财政局评审并出局《财政投资评审结论书》（张财评[20xx]118号）,审定项目投资金额16,340,068.29元，审减225,402.80元。根据评分标准，此项不扣分。

2、预算成本控制有效性（9分）

通过平台的建设，规范公共资源交易工作流程，加强对交易过程的监督和管理，并提升交易过程透明度，实现全流程电子化交易。通过系统实现网上互动、网上递交备案事项、网上报名、网上下载标书、网上投标等操作以及无纸化运行，可减少交易各方的通讯、交通、印刷、人力、管理等方面的支出，大大降低各类资源的消耗，节约社会资源，以实现绿色交易。将行政效能监督、被动式监督转变为进行式、主动式全过程监督，可以提高交易中心行政效能，节约行政成本，提高信息利用率和时效性，有助于建立良好的政府形象，改善投资环境，吸引投资，发展地方经济，具有良好的经济性。

评估发现，项目制定成本预算时，未制定完善明确的成本控制方案，采取切实有效的具体成本控制措施。根据评分标准，此项扣4分。

（三）绩效目标合理性（总分20分，计20分）

1、目标明确性（8分）

智慧公共资源一体化信息平台项目"以节约投标人成本、规范专家评审费支出、增加财政资金支出透明度、降低财政支出成本、提高财政收益等为目标"，制定有明确的绩效目标，受益服务对象定位准确，与建设单位工作职责与长期规划密切相关。根据评分标准，此项不扣分。

2、目标合理性（8分）

项目建设目标设定为解决部门工作的实际问题，绩效目标与部门长期规划相关，与年度目标一致，与项目设计解决的问题相匹配，并且具有一定的前瞻性和挑战性。制定有"财政资金节约率"、"各交易主体资金节约率"、"全流程电子化率"、"交易周期"等具体明确的绩效指标，可考核性较强，绩效目标设置较为合理。根据评分标准，此项不扣分。

（四）实施方案有效性（总分30分，计27分）

1、实施方案可行性（15分）

张家界市公共资源交易中心委托湖南省邮电规划设计院有限公司编制《张家界市智慧公共资源一体化信息平台项目设计方案》，实施方案主要包括项目概述、现状分析、总体目标、方案内容、实施路径、投资概算、保障措施等七大方面，项目实施内容明确具体。提出"升级改造湖南省综合评标专家库系统"、"公共服务平台功能提升运维保障建设"等23项重点任务，与"一张网（数据全贯通）、全智慧（交易活动全智慧）、链湖南（交易链上全信任）"，实现交易活动智慧化、公共服务精准化、行政监督立体化、交易活动智慧化、保障措施规范化，打造全省统一规范、公开透明、服务高效、监督到位的公共资源"湘交模式"，助力全省数字经济发展的总体目标相匹配；提出分阶段建设的实施路径，组织进度安排清晰，相关基础设施等条件能有效保障。

张家界市人民政府发展研究中心组织专家对《张家界市智慧公共资源一体化信息平台项目设计方案》评审，并出具了《关于张家界市智慧公共资源一体化信息平台设计方案的审查意见》（张发研函[20xx]4号），指出《方案》按照"交易电子化、运行规范化、服务标准化"的要求建设一体化平台，有利于推进简政放权、放管结合、优化服务的改革，符合智慧张家界和省公共资源交易信息化的总体要求；《方案》提出场地智能化调度中心、四大应用模块、三大保障体系的总体框架基本合理；《方案》提出的立体、多元、便捷的智慧管理和交易模式，采用云计算、大数据等先进技术，技术路线基本可行。

评估发现，专家审查意见指出项目实施方案对网络安全建设边界和防护需求考虑不够全面。根据评分标准，此项扣2分。

2、过程控制有效性（9分）

为保障张家界市智慧公共资源一体化信息平台项目的实施，张家界市公共资源交易中心成立智慧公共资源一体化信息平台工作领导小组，加强专项工作的组织领导。制定了《设备管理制度》、《安全保密制度》、《应急管理制度》、《岗位责任制度》等项目建设与运行管理制度，采取相应的管控措施进行项目管理。有相应的监督、奖惩等管控制度，业务管理制度、标准规程健全，与项目切实相关，可操作性强。根据评分标准，此项不扣分。

3、项目可持续性（6分）

根据项目实施方案，项目建成后，组织机构能够持续运转，在正常维护管理的前提下，能持续发挥效益。

但是，项目实施方案中未明确项目运行期的运行维护成本及资金来源，未明确项目建设运行的经济时效及退出机制。此项扣1分。

（五）筹资可行性（总分15分，计12分）

1、筹资合规性（5分）

20xx年12月，张家界市财政局、张家界市政府发展研究中心《关于智慧城市总体建设专项债券资金使用分配的请示》（张财债管[20xx]609号）报经常务副市长、市长审批同意，张家界市智慧公共资源一体化信息平台项目采用政府主导，企业与银行合作使用社会资本建设和运营的模式实施。计划资金来源渠道符合相关规定，经过相关论证，资金筹措程序科学规范。但是，项目未明确财政投资的范围及相应财权和事权的匹配。根据评分标准，此项扣1分。

2、财政投入（5分）

20xx年10月，张家界市公共资源交易中心《关于请求批准实施"智慧公共资源一体化信息平台"项目建设及政银合作方案的报告》（张公交易[20xx]8号），汇报政银合作方案及《张家界市公共资源交易中心保证金存放合作银行公开招标方案》。项目投资考虑财政预算及配套能力，合乎实际，财政部门和其他部门统筹规划，目前没有有类似项目资金重复投入。根据评分标准，此项不扣分。

3、筹资风险可控性（5分）

项目筹资渠道符合相关规定，筹资方式和程序经过相关单位论证，所有方案经过专业技术单位审查，由市智慧办和智慧城市中心严格把关，防止重复建设，整体筹资风险可控。

但是评估发现，项目未进行筹资风险评估，对筹资风险进行全面的分析，以及未制定相应可行、有效的应对措施。根据评分标准，此项扣2分。

（六）总体结论

根据项目事前绩效评估体系，智慧公共资源一体化信息平台项目事前绩效评估得分为90分。

综合上述绩效评估情况，我们认为本次评估的智慧公共资源一体化信息平台项目绩效目标指向明确，与相应的财政支出范围、方向、效果紧密相关，立项过程经调查研究及科学论证，符合实际，建议在完善相关成本控制措施及风险应对措施的情况下予以支持。

四、存在的主要问题

（一）部分项目设计方案考虑不周

张家界市政府发展研究中心对张家界市智慧公共资源一体化信息平台设计方案的审查意见中指出，设计方案中对网络安全建设边界和防护需求考虑不全面，与现有党政OA系统、智慧党建等对接、业务系统统筹以及机房设计等需要进一步完善。

（二）未制定成本控制措施

评估发现，项目制定成本预算时，未明确制定成本控制方案，未采取措施有效成本控制。

（三）市场化建设方案不完善

张家界市智慧公共资源一体化信息平台项目采用政府主导、企业与银行合作、使用社会资本建设和运营模式实施，但项目未明确财政投资范围及相应财权和事权，未明确项目运行期运行维护成本及资金来源，以及项目建设运行经济时效及退出机制等，市场化建设方案不够完善。

（四）未开展筹资风险评估

张家界市智慧公共资源一体化信息平台项目投入资金较多，财政投资压力较大，未开展相应的项目筹资风险评估。

五、相关建议

（一）完善项目实施方案

根据《关于张家界市智慧公共资源一体化信息平台设计方案的审查意见》（张发研函[20xx]4号）要求：做好与现有党政OA系统、政务信息共享平台、大数据中心等的对接工作；进一步完善机房设计，做好柴油发电机房位置布置，设置安全区域并配备相关消防安全设施；考虑国产化替代问题；完善网络安全建设等。

（二）制定成本控制措施

根据项目申报相关要求，项目建设需制定成本控制方案，采取切实可行的成本控制措施，确保财政资金使用效率。

（三）补充切实可行的市场化建设方案

张家界市财政局、张家界市政府发展研究中心《关于智慧城市总体建设专项债券资金使用分配的请示》（张财债管[20xx]609号），明确张家界市智慧公共资源一体化信息平台项目采用社会化运作（政府主导，企业与银行合作使用社会资本建设和运营）的模式实施，需补充完善项目建设及筹资方案，明确财政投资的范围及相应财权和事权的匹配，明确项目运行期的运维模式及运维费用来源等。

（四）开展筹资风险评估

建议项目建设单位开展筹资风险评估工作，对项目筹资环节风险进行全面评估，全面分析偿债能力等筹资风险，采取有针对性、切实可行的应对措施，防范项目建设运营过程中资金短缺或偿债危机等。

财政支出项目绩效评价报告 篇23

根据《xx省教育厅关于开展20xx年度部分财政支出项目绩效评价自评工作的通知》（云教函〔20xx〕269号）要求，本着真实、科学、公正原则，依据《xx省财政厅关于建立财政支出绩效跟踪制度的通知》（云财绩[20xx]98号）和《xx省20xx年度中小学校舍安全工程专项资金绩效评价工作方案和指标体系》，我县扎实认真地开展了财政支出绩效评价工作，重点评价省级校安资金的工程项目有：食堂2；学生宿舍2；学生宿舍3；学生宿舍4；厕所1。现将我校20xx年校舍安全工程省级资金项目自评如下：

一、项目概况

（一）项目背景

自20xx年7月中小学校舍安全工程启动以来，县委、县人民政府高度重视，迅速召开专题会议研究部署，成立了以县长为组长，分管副县长为副组长，教育、财政、发改、建设、国土、审计、地震、公安、消防等相关职能部门为成员的中小学校舍安全工程领导小组，全面加强对工程建设的领导。制定出台了《xx县中小学校舍安全工程实施方案》，组织教育、财政、建设、国土等职能部门与特聘的技术力量雄厚、有鉴定资质的双翔建设检测技术有限公司，对县市辖区内中小学幼儿园校舍场址和校舍建筑进行全面排查、勘察与技术鉴定，为中小学校舍安全工程全面推进奠定了坚实的基础。

在县校舍安全工程领导小组的领导下，我校校安办组织校舍场址安全排查和校舍建筑安全排查工作组全面完成了对全校范围的校址、校舍安全排查鉴定工作。在全面摸清我校校舍现状的基础上充分考虑经济社会发展状况和教育发展水平等实际，结合我校布局结构调整、农村初中校舍改造、标准化学校建设和校舍维修改造长效机制，科学制定了《xx县xx镇初级中学校舍安全工程总体规划》，并按轻重缓急，合理制定中小学校舍安全工程年度实施计划和具体实施方案，有计划，分步骤地实施新建改造和加固维修工程。

（二）项目基本情况

按照“实用、够用、方便学生和科学布局，合理规划”的原则，并结合我校标准化建设的需要，通过多次对项目学校上报的可行性研究报告分析、论证，经报请州校安办同意20xx年校安工程省级财政支出建设项目涉及5个加固项目（食堂2；学生宿舍2；学生宿舍3；学生宿舍4；厕所1），总面积3571平方米，上级补助资金71.3万元（其中省资金53.51万元，州资金.79万元）。

（三）项目的绩效目标和预期主要收益

5个项目的实施能将学校现存在安全隐患比较大的B级危房加固，师生安全得到保障。另外，还能解决目前学校住宿拥挤等困难，师生可全心全意投入教育教学工作，提高办学质量，也能使学校更好的服务于社会。同时，按标准规范建设学校硬件设施，消除不安全隐患，改善学校学习、生活条件，为学校的持续发展奠定了基础。另外，项目的实施必将促进我校教育的发展，学校的安全隐患得以消除，办学条件将进一步改善，学校办学实力将更加增强，必将给学校教育的发展起到带动和推动的积极作用。

二、项目组织实施情况

我校的项目主要是由镇领导负责组织实施，校安工程项目确定后，xx县教育局对项目单位要求，要根据上级审批的项目，认真做好校园规划、勘察设计、招标、施工、监理、资金管理、工程审计、竣工验收等项工作。建设任务根据校园分区要求和现有房舍位置进行总体规划，依据房舍使用功用和《中小学校建设标准》，聘请专业技术人员搞好初步设计。不擅自扩大建设规模，提高建设标准，增加建设内容，施工预算严格控制在批准的概算以内。所有建设项目都按以下制度：一是实行工程招投标制，做到公开、公平、公正、择优。二是实行工程监理制，监理人员和驻工地代表同时参与现场管理。三是实行合同管理制。工程的设计、施工、监理都依法订立合同，各类合同明确质量要求和违约责任。四是实行竣工验收备案制。项目建成后，项目建设单位及时组织施工单位进行自检，进行专项验收。验收合格，交付使用。学校建设，实行强制性监督检查，发现问题，及时处理。五是实行项目档案制。从校园规划、项目审批至竣工验收各个环节的文件资料，都按照要求进行收集、整理，做好存档备案工作。

为把学校建成家长最放心、最安全的地方，在项目建设过程中相关部门和负责人都做到职责明确，校长负责施工现场管理。县教育局不定期对工程进行现场督查和指导，听取反馈意见。项目都由xx县发展和改革局审批、立项，并按规定办理了相关建设手续。同时，主办方与相关部门密切配合，聘请有资质监理单位全程监督施工质量。

目前，正在正在进行前期维修加固方案收集整理，完成后将按类统一组织施工单位进行维修改造，力争在今年暑假期间完成此项工作。

三、项目资金使用及管理情况

根据《关于下达20xx年第一批中小学校舍安全工程专项资金的通知》（红财教[20xx]14号）和《关于下达20xx年第二批中小学校舍安全工程省级专项资金和州级配套资金的通知》（红财教[20xx]133号）文件，我校5个项目共收到上级下拨资金71.3万元。其中：省级资53.51万元，州级.19万元。上级下拨的所有资金，我校全部用于项目的专项建设。

在资金管理上，严格按照《xx省中小学校舍维修改造专项资金管理暂行办法》等有关文件要求，校安工程资金运行实行专项资金专户管理制度，项目建设工程款经审核后由县财政局拨付到乡镇财政所，并建立专户，实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保专项资金全部用于校舍安全工程项目建设，提高资金使用效益，保证资金安全。工程完工后，及时组织县监察局、财政局、教育局、审计局共同对工程专项资金使用情况进行严格检查和审计。资金按照工程进度拨付给施工单位，无挤占、拉用、挪用现象。

四、项目绩效目标完成情况

本次绩效评价工作所涉及的项目在建设前，都存在较为严重的学校安全隐患，一些教室和宿舍已不能继续使用。项目实施主要考虑的是消除危房，解决学校教室和学生住宿楼比较紧张的困难，以期通过新建或维修校舍来消除安全隐患，改善学校办学条件。

20xx年已下达的校舍安全工程专项资金71.3万元，排除危房3571平方米。项目的实施，切实改善了项目学校的办学条件，师生的.安全得到了保障。同时，调动了老师的工作积极性，激发了学生的学习兴趣，提高了教育教学质量。

通过对项目支出后实际状况与申报绩效目标的对比分析，我县20xx年中小学校舍安全工程省级专项资金所涉及项目能结合全县中小学校布局调整和《xx县中小学校舍安全工程总体规划》，从项目的论证到报批、项目的规划设计到招投标、施工、监理等阶段，都能严格按基建程序办理相关事宜，严格遵守《建筑法》、《招投标法》、《合同法》等国家法律法规，特别资金管理上，为加强财政资金管理，推进部门预算管理改革，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益和政府公共管理服务水平，由县级财政部门对专项资金进行管理，封闭运行，集中支付，避免了挤占和挪用专项资金的事件发生，资金的使用符合《xx省农村中小学校舍维修改造专项资金管理暂行办法》等相关规定，在各级政府部门和相关机构对我市校安工程审计验收中，工程建设质量和资金使用等都得到相关部门的肯定和认可。

项目绩效目标未完成的项目为维修加固项目，原因是由于项目资金于去年10月中旬才下拨，加之加固改造项目才刚启动，各乡镇各学校校舍破损情况不一，下达资金额度有限，仅前期的设计等手续费都难以支付，暂时无法制定统一的维修加固方案，影响了工程的实施。目前，正在正在进行前期维修加固方案收集整理，完成后将按类统一组织施工单位进行维修改造，力争在今年假期间完成此项工作。

由于维修加固项目暂未开始实施，影响了评价结果。综合评价后，本次绩效评价得分达88分，评价结果为良。拆除重建项目实施后与申报绩效目标一致，对提高学校的办学条件和管理水平起到了积极的.促进作用。同时，赢得了当地群众的好评，使学校成为家长最放心、最安全的地方。

五、主要做法、存在问题与建议

（一）经验与做法

1.统筹规划，均衡发展。由于我校学生多、住宿紧缺，城乡之间、乡村之间教育资源差距较大。在我校的校舍安全工程项目规划中，根据房屋的危险程度，以满足学校教育教学需要为宗旨，与学校布局调整相结合，兼顾需要与发展，按照一次规划，分步实施的原则进行规划，对区域内校舍规划进行统筹，达到促进区域统筹发展，促进教育公平的目的。充分体现了轻重缓急、适用、够用、耐用的原则。

2.过程监督，质量第一。为保证我县校安工程项目建设质量，对工程实施全程综合管理。即在工程招标时，对报名投标的各个建筑公司进行资质评审、信誉考察，筛选出有资质、信誉度好的建筑公司参与投标。在工程建设过程中，聘请有资质的监理公司对工程进行全过程监理，工程中每一道工序完成，在进行下一道工序之前，由施工方报验，监理方检查，符合设计要求，签字认可后方可进行下一道工序的施工。并定期或不定期召开工地会议，对工程中的技术问题及有关情况进行交底。工程竣工时，邀请各有关部门和专家对工程质量进行评定，严格按照国家有关建筑质量标准对工程进行验收。由于对工程质量的严格控制，所有已完成的项目均合格验收。

3.强化措施，加强管理。学校安全管理是各级各部门已不容辞的责任，随着社会经济的不断发展，安全工作在学校日常管理中的地位越来越突出。加强学校安全管理，对校舍进行安全监控，实行校舍安全鉴定上报制度，对学生进行安全疏散教育，可以尽量避免伤亡事故的发生。

（二）存在的困难和问题

在上级各有关部门的关心、支持和帮助下，我校校舍安全工程工作取得了一定成绩，但也存在一些问题和困难，主要表现在：资金安排与发展需求不匹配。由于排危工作不仅仅是在原来的面积上进行简单重建，而是需要根据学校的发展需要进行规划建设，在原来的危房面积的基础上往往大幅度增加。项目安排仅仅按照现有危房面积安排资金，没有考虑学校的发展需要。由于我校财政难以安排全部配套经费，部分项目学校产生了新的建设欠债，以致于造成由于资金缺口过大，项目推迟实施的现象。

（三）项目的后续工作安排和有关建议

中小学校舍安全工程的实施，使我校危房加固排除隐患成为可能，但随着房屋使用年限的增长和各种外界因素，我校危房还会不断产生，校舍安全工程应该是一项长远而艰巨的任务，不能一蹴而就，需要根据地方的财力和学校的实际需要进行规划建设。在校安工程项目实施过程中，一是建议上级部门安排项目时应根据学校的实际需要进行调研审定，确定建设面积；二是在资金安排上，应根据各地区建筑单价的不同来区别对待；三是应鼓励多渠道筹集资金，整合校舍维修改造、捐赠等项目，尽量减少缺口资金。下一步将竭力推进维修加固项目的实施，确保在今年假期间完成20xx年维修加固任务，给师生在新学年创造一个更加安全、舒适的教学环境。

财政支出项目绩效评价报告 篇24

一、基本情况

(一)项目概况

1、立项背景

根据《南昌市财政局关于批复20xx年市本级部门预算的通知》文件安排20xx年度办公租房专项资金83万元，设立本项目。

2、主要内容及实施情况

(1)项目主要内容

办公租房专项资金使用范围:主要用于办公场所的租金，办公场所物业管理费、公共能耗费及中央空调费，其他公用设施维护费。

(2)项目实施情况

办公租房专项资金的使用，切实可行地保障了日常办公的稳定和进行，有计划对现有办公场所进行维护，改善办公环境，努力为职工营造良好的工作环境。

3、资金投入和使用情况

根据《南昌市财政局关于20xx年预算的批复》，项目预算资金为83万元，实际支出83万元，资金使用率为100%。

(二)项目绩效目标

1、总体目标

办公租房项目经费主要用于支付房租，为支队正常开展工作提供场所保障，保证文化市场监管活动的顺利进行，促进文化市场健康有序发展。

2、阶段性目标

20xx年度市文化市场综合执法支队办公租房专项经费83万元，该项目是年初下达项目资金预算时同时下达的，截止到20xx年12月31日资金全部到位。项目所有资金实行专款专用。项目支出均授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

通过对20xx年南昌市文化执法支队办公租房专项资金的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映我支队20xx年办公租房专项工作执行情况，综合评价项目资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。

2、绩效评价的对象和范围

20xx年度办公租房安排投入83万元专项资金的使用情况以及项目实施效果等。

(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则

整个绩效评价工作遵循“合法依规、科学客观、全面评价、提升绩效”的十六字原则，组织开展项目支出绩效评价工作。

2、评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标(资金落实和使用指标)、产出指标(产出数量、产出质量、产出时效、产出成本指标)、效益指标(社会效益和可持续影响指标)、满意度指标等，具体详见项目绩效评分表。

3、评价方法

本项目绩效评价主要采用的是结果比较法，即数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。

4、评价标准

采用计划标准作为20xx年度南昌市文化市场综合执法支队办公租房专项资金项目支出绩效评价标准，即以《20xx年度南昌市文化市场综合执法支队办公租房专项资金绩效目标申报表》设定的绩效目标和我支队20xx年工作计划及20xx年度办公租房专项资金项目预算作为评价标准，对20xx年度办公租房专项资金绩效指标完成情况进行比较。

(三)绩效评价工作过程

1、前期准备

(1)为完成此次绩效评价工作，我支队成立了20xx年专项资金项目支出绩效评价工作小组，统一布置、协调和落实此次绩效评价工作的开展。

(2)组织项目实施部门深入学习财政部《关于印发的通知》(财预【20xx】53号)、市政府《关于印发的通知》(洪府发【20xx】8号)、中共南昌市委南昌市人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(洪发[20xx]13号)和《南昌市财政局关于开展20xx年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》(洪财办〔20xx〕10号)文件，认真研究同时结合专项的实际，以及市财政局提出的绩效评价指标设计要求，制定专项资金绩效评价指标体系、分类绩效评价个性指标及评价标准。

2、数据采集和自评阶段

各项目相关部门认真做好基础资料和相关数据的收集、整理工作，根据收集的数据资料，详细填报自评有关报表，并在5月10日前完成数据填报、收集、汇总工作，及时报至支队专项资金支出项目绩效评价工作小组。

3、绩效评价段

项目绩效评价工作小组对项目相关部门报送的资料进行仔细审核、归类、整理、统计，并抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写部门绩效评价报告。按照要求及时报送主管局。

4、整改落实阶段

部门绩效评价工作结束后，及时对专项资金项目实施中存在的问题进行梳理，形成汇总分析报告，督促相关问题的整改。

三、综合评价情况及评价结论

根据《20xx年度市支队财政专项资金绩效评价工作实施方案》，通过资金落实和使用指标、项目产出、项目效果、项目满意度指标等方面项目实施进行了评价:自评得分为97分。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况

1、项目立项分析

南昌市文化市场综合执法支队预算的编报工作，由办公室组织实施，相关科室协助配合。项目经费预算的编报和实施，结合相关科室业务职能或专项工作，本着立项有据、发展需要和财力可能的原则，依规编报项目支出预算和项目支出绩效目标申报表，项目支出预算批复后，专款专用。市支队有明确的预算编制流程，确保预算工作的合理性、合规性。

2、绩效目标分析

该专项资金于20xx年12月编报了《南昌市文化市场综合执法支队办公租房资金绩效目标申报表》，并通过了市财政绩效管理办公室的审核。项目设定的绩效目标主要依据是我支队20xx年工作要点。项目绩效目标与我支队20xx年工作要点中的工作内容具有较强的相关性。项目预期产出的效益和效果与项目完成后产生的正常业绩水平接近。预算确定的项目投资资金83万元。该项目绩效目标已分解为具体的绩效指标，并通过清晰、可衡量的指标值体现出来，与项目目标任务数相对应。

3、资金投入分析

项目预算编制通过了科学论证，即通过了专家评审。项目预算内容与项目内容相匹配，预算确定的项目投资资金量与工作任务相匹配。

(二)项目过程情况

1、资金管理分析

(1)资金到位率:资金实际到位83万元，预算资金83万元，资金到位率100%。

(2)预算资金执行率:实际支出资金83万元，实际到位资金83万元，预算资金执行率100%。

(3)资金使用合规性:严格按照文件规定使用资金，做到专款专用。

2、组织实施分析

建立了较为完整的财务、资产管理和内部审核制度，依据事业单位会计准则的规定，依法设置会计账簿、进行会计核算。确立了财务管理活动在单位负责人的领导下，实行“统一领导、集中管理、分级授权”的财务管理体制。具体而言，财务管理工作如下。

(1)制度建设方面。市支队制定了《南昌市文化市场综合执法支队资产管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队预算管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队项目管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队收支管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队合同管理制度》、《南昌市文化市场综合执法支队政府采购管理制度》等制度，着力抓好部门预算、资金使用、资产管理，严格遵守财经纪律，有效使用资金，为支队工作的正常运转和长远发展提供坚实支撑。

(2)预算管理方面。首先，将预算资金合理地分配到使用部门掌握使用，实行经费开支由使用部门按权限审批。其次，树立了以全面预算管理、绩效评价管理、审批制度管理和审核制度管理为主要内容的管理理念，使支队的财务工作从单纯的申请资金、记账、出纳为主的报账型的工作方式，逐步转向事前参与决策、事中管理控制、事后绩效评价的新型财务管理模式。

(3)财务职责方面。办公室对项目资金进行财务监管，项目会计核算真实、准确和规范，各类会计核算资料提供及时;严格执行支出审批制度，已完成项目及时进行决算与审计，项目形成的固定资产及时登记入账等情况。

(三)项目产出情况

项目实施过程中，切实可行地保障了日常办公的稳定和进行，有计划对现有办公场所进行维护，改善办公环境，努力为职工营造良好的工作环境。

1、产出质量指标情况分析

20xx年，围绕办公租房费用实施质量指标方面，对相关租房合同中规定使用项目资金预算支出达到的实际值均与原有制定预期值略有差距，优良率、满意率为90%，日后会加强与出租方沟通协调，在电梯、空调、网络使用等方面保障日常工作所需。

2、产出时效指标情况分析

因专项经费项目属于日常公用经费支出范畴，主要评价是否按预算安排组织实施并且常年性业务能正常开展，实施时效为20xx年1月1日至12月31日，全年各项支出均能保证常年性业务正常开展。

3、产出成本指标情况分析

按成本预算控制，设置预期预算使用率100%，在保持相同预算资金支出数额情况下，尽可能扩大产出，实际使用率为100%。

(四)项目效益情况

1、社会效益指标情况分析

主要围绕从整体工作环境和基础设施建设上保证了支队执法、培训、教育等活动的正常开展，是否保障了支队日常监督检查工作的开展。

2、可持续影响指标情况分析

支队的文化市场监管工作与市场其他参与主体密不可分，为企业、商家进行更健全的监管、更完善的法规教育，是文化市场健康发展的有利保障，要保障相关涉案企业的后续整改到位率，巩固执法成果。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

(一)项目实施经验及做法

1、进一步加强了预算管理，加大预算执行力度，确保实现预算管理的科学化、公开化、透明化。在妥善使用财政资金的同时，开源节流，在争取多渠道筹措资金的基础上，树立节俭办公意识，科学合理有效地使用资金，为项目经费使用工作提供坚实的支撑。

2、全面提升了我支队日常公用经费的使用绩效，强化了对各类业务费用支出的财务管理，有利于不断改善支队的办公设施，优化执法队伍，提升执法水平，不断提高办公租房经费使用质量。

3、树立了以全面预算管理、绩效评价管理、审批制度管理和审核制度管理为主要内容的管理理念，使支队的财务工作从单纯的申请资金、记账、出纳为主的报账型的工作方式，逐步转向事前参与决策、事中管理控制、事后绩效评价的新型财务管理模式。

(二)存在的问题及原因分析

1、在目标设定方面，针对专项资金的目标实现，由于项目本身属于日常公用经费类的资金，涉及难以量化的因素，部分定性与定量指标匹配缺乏可衡量性和时效性。项目支出运行实践经验还欠缺，相关人员配备还显不足。

2、在资金分配方面，项目资金预算的结构与实际支出的结构有一定的差异。

3、尽管我支队希望增强项目的经济效益，但受项目单位性质所限，按照要求进行文化市场监管工作，因而难以体现经济效益。

六、有关建议

1、进一步完善绩效管理制度，强化绩效管理意识。提升项目资金管理人员的业务能力，配备相关人员专门负责项目支出运行管理。

2、在资金分配方面，项目资金预算的结构与实际支出的结构有一定的差异。因此，应根据项目活动、项目开支范围、成本定额等有关资料来更精确的进行项目经费预算，加强各部门的沟通联系。

3、业务管理方面，继续加强业务学习，按季度对项目进行绩效评价工作;加强落实问责机制，将项目工作完成情况作为部门绩效考核的评价依据，以提高部门工作的效率和效果。

因我支队既是用款单位又是绩效评价单位，用款单位绩效报告主要简述项目的预算安排、绩效目标实现情况和自评情况等内容。逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，继续探索实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强我支队绩效管理工作的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。

七、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题

财政支出项目绩效评价报告 篇25

为进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念，加强部门责任意识，切实提高财政资金使用效益，我局对20xx年度部分预算单位财政支出、项目及政策开展了绩效评价工作。按照《四川省财政支出绩效评价管理办法》第三十八条“年度评价工作结束后，财政部门将绩效评价工作开展情况及绩效评价结果向同级人民政府报告，报请政府对评价结果进行通报。按要求向同级人大报告绩效评价结果，接受人大监督”的规定，现将20xx年财政绩效评价工作开展情况及评价结果报告如下。

一、工作开展情况

（一）拓展评价范围，提升管理效能。采取单位自评全覆盖+第三方机构现场评价的方式进行，在单位全面自评的基础上，选取防汛与水资源非工程措施项目运行维护费、王岗坪乡王岗坪景区项目征地相关费用等13个项目开展项目支出重点评价（其中政策性项目支出2个），涵盖民生保障、政府购买服务、资产等重点领域支出，涉及“四本预算”资金5319.65万元，其中评价政策资金量1390.56万元。将部门和单位预算收支全面纳入预算绩效管理，以预算资金管理为主线，衡量部门和单位整体及核心业务实施效果，选取县文化体育和旅游局、县就业创业促进中心等13家单位开展部门整体支出重点绩效评价，评价资金量206.24万元，以评促管引导部门建立健全内部绩效管控机制，进一步加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，促进部门整体支出管理效能提升。

（二）夯实评价基础，提高评价效率。县财政局印发《关于开展20xx年财政绩效评价工作的通知》（石财绩效〔20xx〕4号），明确评价范围、对象等，指导单位提前做好绩效评价自评工作，并撰写自评报告，督促涉及重点绩效评价的单位提前准备好相关资料，为重点绩效评价的顺利开展奠定基础。

（三）规范流程管控，提升评价质量。一是为提高绩效评价的客观性、专业性、公正性和更好地推进我县财政绩效评价工作的深入开展，县财政局通过竞争性磋商的方式选取第三方机构独立开展现场绩效评价，综合考量人员资格、工作经验、方案制定等，按评审排名选择中标候选人。二是完善“财政部门+业务部门+第三方机构”评价联动工作机制，及时与第三方机构沟通，衔接绩效评价工作重点和工作要求，充分利用微信群、QQ群等载体，及时传达相关工作信息，协调解决绩效评价工作开展中遇到的问题，多环节重点把控，对评价结果分级审核，确保评价结果公正、客观、准确，全面提升评价质量。

（四）完善指标设置，提升绩效评价科学性。在共性绩效指标体系的基础上，分类别制定个性化的评价指标体系，设置整体、项目、政策和政府购买服务等8类绩效评价指标体系，设定具体评价指标157个，切实强化评价指标体系和预算单位、项目之间的匹配度，提高评价报告的可信度。

二、工作成效

（一）强化预算绩效管理意识。财政部门转变绩效评价理念，评价从数“量”向“质”转变，严格把控绩效评价报告质量，要求第三方机构在“绩”“效”并重的基础上，更加突出“效”的作用。单位对预算绩效管理的理念更加深入，进一步增强预算绩效管理工作主体责任意识，在牢固树立绩效理念的基础上，落实举措，改进管理，真正将有效的资金用到刀刃上，切实发挥资金的使用效益。

（二）规范财政资金管理。通过财政重点绩效评价，进一步提高财政资金使用的合规性，对查出的资金使用管理不严格、会计核算不规范等问题25笔，涉及金额xx4.40万元督促整改，规范资金管理使用，切实提高单位会计基础工作水平，加强资金使用过程中的合规性管理。

（三）评价结果充分运用。一是严格执行“两书一函”制度，对评价过程中发现的问题，实施“一对一”整改，“点对点”地将问题通知到单位，督促单位落实问题整改，及时报送整改情况，并确保整改到位，对暂时不能完成整改的，要明确整改时限，进一步压紧压实绩效管理及问题整改主体责任。二是将评价结果积极应用于政策优化、改进管理、预算安排等方面，提高财政资金使用效益。对延续性项目，将评价结果作为20__年该项目预算申报依据，对一次性项目及部门整体支出，将评价结果与下一年度同类预算项目支出需求和单位公用经费挂钩，强化结果导向约束，让“花钱必问效，无效必问责”的理念深入人心。三是将评价结果与经济责任审计挂钩。县财政局将20xx年财政重点绩效评价结果抄送县审计局，县审计局将单位预算绩效管理情况和评价结果纳入对单位主要负责人的经济责任审计范围，进一步完善我县预算绩效管理工作考核激励与问责机制，推进我县绩效管理工作做深做细做实。

三、评价结果

20xx年绩效评价工作主要是对20xx年财政资金使用情况进行一个综合评估，本年度重点绩效评价资金总量为25937.89万元，20xx重点绩效评价资金来源均为县级财政资金，资金到位率达到100%。从得分情况来看，此次重点绩效评价结果较好，大部分资金能够发挥应有的效益，但也发现绩效目标设定未细化量化、资金核算不规范等问题共7类64个问题，在绩效评价工作结束后，县财政局赓即向各相关实施单位发出问题整改通知，督促各相关单位及时进行整改。

（一）项目支出绩效评价结果。20xx年项目支出绩效评价涉及资金5319.65万元，实际支出5237.65万元，结余资金年终决算财政收回。从评价结果来看，11个项目评价结果最高分97.7分，平均得分93.96分。被评价项目总体绩效目标基本明确，各单位资金支付范围、支付标准、支付依据等合规合法，资金使用安全有效。相关单位财务管理制度健全，能够认真执行财务管理制度，账务处理、会计核算较为规范，但个别项目存在绩效目标未细化量化，项目实施程序不规范，项目管理的规范性有待进一步提高等问题。

（二）政策支出绩效评价结果。我县将惠及民生的医疗、民政领域的2个政策性项目纳入绩效评价范围，评价资金量共计1390.56万元，实际支出1261.36万元。在政策支出绩效评价结果中平均得分97.2分。政策实施效果总体较好，项目能按照相关文件规定实施，政策执行规范，基本上达到了财政政策资金支出的绩效目标，但也存在县级配套部分预算测算的准确度有待进一步提高，配套资金大于实际支出，设定的满意度的指标值可进一步提高等问题。

（三）部分部门整体支出绩效评价结果。我县部门整体支出绩效自评实现全覆盖，从中选取了11个县级部门和2个乡镇开展现场绩效评价，评价部门整体支出资金量206.24万元，资金到位率100%。从评价结果来看，最高得分98.14分，最低分88.56，平均得分91.50分。本次部门整体支出绩效评价总体情况较好，单位预算编制及时、准确，预算执行情况较好，财务管理制度较为健全，资金使用较为规范，能严格执行各项财经纪律等，但也存在预算编制的准确性有待进一步提高，绩效目标需要细化量化，会计核算的规范性需要进一步提高等问题。

四、主要问题

（一）预算编制不够准确。部分单位预算编制精细度不够，预算编制的准确性较低。

（二）项目目标未编制或未细化量化。部分单位未对项目绩效目标细化，未分解为具体绩效指标，无具体的绩效指标值，绩效目标编制简单，编制的指标不明确，指标之间的关联性有待进一步加强，影响绩效评价的质量。

（三）项目资金管理规范性有待提高。部分单位项目资金未进行专账核算，政府购买服务项目绩效管理制度未建立等。

（四）会计基础工作不够规范。会计核算的规范性有待进一步提高，会计科目使用错误，审批手续不完善等。如部分单位将采购的办公设备计入“办公费”、购置的音响设备计入“商品和服务费”、体检费列入“办公费”等；出差未提前审批，公务接待清单中未见公函，出差审批单未见领导审批意见等。

（五）资产管理不规范。部分单位未对资产进行全面清查盘点或对盘点的资产未形成盘点记录，未按月计提折旧，无形资产移交后未及时进行账务处理，资产管理系统重复录入资产等，导致资产账卡不符、账账不符、账实不符等。

（六）项目管理不规范。一是项目实施程序不规范。部分单位项目公开采购询价时间晚于合同签订时间。二是项目完成时限超合同规定。某设备设施采购项目合同约定供应商交货期限为合同签订生效后30日内，并在25日内全部完成安装调试验收合格交付使用。签订合同日期为20xx年3月12日，最终完成验收日期为20xx年12月7日，项目交货安装存在延期情况。

（七）公车运行维护费超预算。某单位20xx年度公车运行维护费超预算支出2.78万元。

五、整改建议

（一）加强预算绩效管理，认真分析影响预算执行的因素，结合项目实际情况，做到预算编制的科学性、合理性、可行性等，提高预算编制的准确性。

（二）完善绩效目标内容，根据项目性质、内容等，合理设置绩效目标，细化量化绩效指标，强化指标之间的关联性。

（三）加强项目资金分类管理，建立专账，做到专项管理、专账核算，确保专款专用。完善政府购买服务绩效管理制度，拓宽绩效管理的覆盖面。

（四）加强会计基础工作，严格按照《会计基础工作规范》、《政府会计制度》相关规定，获取真实、合法、有效的原始票据。严格执行单位内控管理制度，完善项目财务资料，规范经费报销手续，规范账务处理和会计核算业务，正确使用会计科目。

（五）加强行政事业性国有资产管理，定期或不定期地对单位资产进行清查盘点，新增资产及时入账，建立资产卡片；处置资产及时进行账务处理，提高行政事业性国有资产的安全性，确保账卡相符、账账相符、账实相符。

（六）强化规范项目管理。在项目实施过程中，加强各项工作的监督管理，强化项目进度过程把控。引进供应商或服务商时，应规范合同签订、审批及执行等工作流程。

（七）加强“三公”经费预算管理，提高公车运维费预算编制的准确性、科学性，严格控制公务用车运维费支出等。

六、下一步工作打算

（一）健全绩效评价制度体系。继续强化预算绩效管理意识，提高各单位对预算绩效管理工作重要性的认识。建立健全我县预算绩效管理制度机制，提高绩效评价结果运用水平，促进预算绩效管理工作更加规范有效。

（二）强化组织队伍建设。一是培养本土化的预算绩效管理专业人才队伍，通过“请进来，走出去”的方式加强对预算单位绩效管理知识与实操的培训，立足于解决实际问题，提高我县绩效管理人员的专业性。二是加快绩效管理人才库的建设。组建本地绩效管理专家库，从教育、水利、农业、卫生、民政等领域，抽取有经验的专业技术人才，参与我县预算绩效管理工作，充分发挥出不同领域、不同行业专家对预算绩效管理的.支撑作用，强化专家库对全县预算绩效管理工作的智力支持。

（三）深入推进预算与绩效管理融合。加快预算一体化中预算绩效模块的建设，建立事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价的全过程、全方位、全覆盖信息化系统，完善我县绩效项目库、指标体系建设，通过信息系统获取绩效管理数据，加强预算绩效分析研判，为绩效管理工作提供技术支撑，以提高绩效评价结果的科学性，促进绩效信息公开共享。

财政支出项目绩效评价报告 篇26

一、项目基本情况

（一）绩效目标情况。

20xx年我镇项目预算有共计7个项目，具体情况如下：

1.（政府）一般行政管理事务，主要用于公共安全基础设施建设；宣传教育和安全监管等；森林防灭火。应急处置等。

2.其他社会保障和就业支出（国有企业人员补助），主要用于国有企业退休人员社会保障工作经费；

3.（群团）一般行政管理事务，主要用于保障群团建设、开展群团活动。

4.（党委）一般行政管理事务，主要用于保障党组织活动开展，组织党员进行培训。

5.污水处理及垃圾清运费，主要用于污水处理及垃圾转运等。

6、基层政权化建设，主要用于行政区划调整后对办公室、会议室、便民服务中心的改造，保证正常办公。

7.产粮大县项目补助，主要用于渠道修建及基础设施建设。

（二）资金安排情况。

7个项目安排资金129.8950万元，具体情况如下。

1.（政府）一般行政管理事务，安排资金72350元，预算资金已全部分解下达；

2.其他社会保障和就业支出（国有企业人员补助），安排资金3,000.00元，预算资金已全部分解下达；

3.（群团）一般行政管理事务，安排资金20000元，预算资金已全部分解下达。

4.（党委）一般行政管理事务，安排资金26000元，预算资金已全部分解下达。

5.污水处理及垃圾清运费，安排资金417600元，预算资金已全部分解下达。

6.基层政权化建设，安排资金160000元，预算资金已全部分解下达。

7.产粮大县项目补助，安排资金600,000元，预算资金已全部分解下达。

二、绩效目标完成情况分析

（一）预算执行进度情况分析。

截止20xx年12月31日，紫河镇7个项目已全部完成，整体坚持严格按年初预算，坚持量入为出，收支平衡，运转正常。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

全镇7个项目安排资金129.8950万元，完成129.8950万元，预算执行率100%。

（三）绩效指标完成情况分析。

1.（政府）一般行政管理事务项目全年预算数7.2350万元，执行数为7.2350万元，完成预算的100%。通过项目实施，森林防火、安全监管、基础设施建设得到了改善。

2.其他社会保障和就业支出（国有企业人员补助）项目全年预算数0.3万元，执行数为0.3万元，完成预算的100%。通过项目实施，更好为国有企业退休职工服务。

3.（群团）一般行政管理事务项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目的实施，群众工作得以顺利的开展。

4.（党委）一般行政管理事务项目全年预算数2.6万元，执行数为2.6万元，完成预算的100%。通过项目的实施，党员教育培训的得以顺利开展，提高了党员素质。

5.乡镇污水处理及垃圾清运项目全年预算数41.76万元，执行数为41.76万元，完成预算的100%。通过项目的实施，镇域内污水及垃圾等的清运，提升镇容镇貌，提高居民生活满意度。

6.基层政权化建设项目全年预算16万元，执行数为16万元，完成预算的100%。通过项目的实施，政府办公条件得以改善，方便群众办事。

7.产粮大县项目补助项目全年预算60万元，执行数为60万元，完成预算的100%。通过项目的实施，村级渠道修建及基础设施建设得以改善。

（四）项目效益分析。

一是改善了居住环境，提高了群众的生活质量，提升人们自身的素质；二是维护了社会稳定，保障了辖区内的安全，群众满意度很高；三是保障了镇各项经济工作的顺利开展。四是改善了农村基础设施。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

20xx年绩效目标按要求全部完成，在下一步工作中，将更加严格控制预算执行，做好项目资金管控，突出项目绩效效应，使项目资金发挥更好更大的作用。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

按照“花钱必问效”的原则，严格绩效评价结果应用，并将绩效自评结果于8月1日前在县门户网站专栏板块予以公开，主动接受社会监督。

五、其他需要说明的问题

无。

财政支出项目绩效评价报告 篇27

一、绩效目标分解下达情况

1。财政衔接推进乡村振兴补助资金下达预算及项目情况

按照《长春市财政局关于预下达20xx年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金预算的通知》（长财农指[20xx]869号）文件要求，经研究决定，依据20xx年财政衔接推进乡村振兴补助资金分配表，决定人居环境整治示范村奖励补助的同心村基础设施提升项目结余资金，拨付至长春凯捷环卫有限责任公司，用于“与凯捷环卫公司合作收益项目”。

该项目采取合作经营方式，合作经营收益将差异化分配至全区脱贫户，预计年收益率4%，切实提升脱贫人口收入。

2。财政衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效目标设定情况

项目于12月23日签订资金使用协议，将结余资金21。5707万元以合作经营模式投入长春凯捷环卫有限责任公司，用于莲花山与凯捷环卫公司合作收益项目，合作经营收益暂定为总投资的4%，具体随人民银行同期贷款基准利率进行调整，收益主要用于建档立卡脱贫户生产、生活补助，助力乡村振兴工作，收益将覆盖全区脱贫人口，预计使125户236人受益，具体以实际发放日期实有脱贫人口数为准。

二、绩效自评工作开展情况

该项目为合作经营收益项目，项目于12月23日签订资金使用协议，将结余资金21。5707万元以合作经营模式投入长春凯捷环卫有限责任公司，用于莲花山与凯捷环卫公司合作收益项目，协议内约定合作经营收益每年支付一次，乡村振兴局要求长春凯捷环卫有限责任公司要将资金使用严格按照协议履行，参照《长春莲花山生态旅游度假区财政衔接推进乡村振兴补助资金管理实施细则》对资金进行管理和使用，并定期听取资金使用情况汇报，确保项目收益。

三、绩效目标自评完成情况

（一）资金投入情况

1。资金到位情况。按照《长春市财政局关于预下达20xx年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金预算的通知》（长财农指[20xx]869号）文件要求，在协议签订后，已于20xx年12月24日前向长春凯捷环卫有限责任公司拨付人居环境整治示范村奖励补助的同心村基础设施提升项目结余资金21。5707万元。

2。资金执行情况。该笔结余资金21。5707万元使用周期（即项目建设周期）原则上为1年。目前，该项目资金已投入长春凯捷环卫有限责任公司，已按照协议正常履行。

3。项目管理情况。长春凯捷环卫有限责任公司应专人管理该项目，指派专门财务人员进行财务管理，接受区乡村振兴局的定期检查及不定期检查，按照要求上报资金使用及项目进展情况。同时，保证衔接资金不用于单位（部门）的基本支出；各种奖金、津贴和福利补助；弥补企业亏损；修建楼堂馆所；弥补预算支出缺口和偿还债务；大中型基本建设项目；交通工具及通讯设备；城市基础设施建设和城市扶贫；企业担保金。

（二）绩效目标完成情况

1。产出指标完成情况。脱贫地区贫困人口加入合作社、村集体经济组织人数236人；脱贫人口数236人，资产入股受益人口数236人。

2。效益指标完成情况。资产股权年收益率≥4%；带动增加受益人口全年总收入0。862828万元；受益人口数236人。

3。社会效益指标完成情况。脱贫人口数236人。

4。满意度指标完成情况。资产入股受益人口满意度100%。

四、偏离绩效目标的原因和下一步措施

带动增加受益人口全年总收入指标值为0。862828万元；由于该项目合同签订以正式投产之日开始计算收益，项目正式投产为12月底，20xx年底实现收益，收益分配符合年度预期指标。

在下一步的工作中，我们将继续加强监管该项目，按照规定定期就该项目运营情况进行调度并听取汇报，确保项目进展顺利，收益及时分配到脱贫户。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果将随20xx年部门决算时进行，届时将按照规定进行公示公开，确保符合各项规定。

财政支出项目绩效评价报告 篇28

一、项目概况

创建全国文明城市是完善城市功能、提升城市品质、优化营商环境的总抓手。要以测评体系为导向，结合城乡建设攻坚提升行动，以人为本、求真务实，切实从群众关心的实际问题和创建工作的薄弱环节入手，全力以赴打好创建全国文明城市攻坚战，推动创建工作取得实实在在的效果，让市民深刻感受到城市面貌、社会文明程度的显著变化，全面提升市民的获得感、幸福感。

20__年2月我市在获得全国文明城市提名城市称号后，于当年8月，由市委、市政府正式决定组建益阳市创建全国文明城市工作协调组办公室，负责全市的文明创建工作。全办现有综合组、宣传组、未成年人组、督查组、资料组、重点工作组、志愿服务组、活动策划组八个组室。

二、绩效自评工作开展情况

根据益阳市财政局《关于开展20__年度部门绩效自评工作的通知》要求，我办按照绩效评价相关制度规定，汇总整理相关自评材料并进行综合分析，根据分析后的情况对项目支出绩效自评指标进行评分，形成绩效自评报告，提交上级主管部门审核。

三、综合评价结论

益阳市文明创建项目支出绩效自评得分96分，评价等级为“优秀”。通过项目的实施，益阳市20__年文明创建工作取得了良好的成效，进一步提升了市民素质，扩大了文明宣传氛围，提高了群众文明素养和道德水准，营造了浓厚的文明氛围，全面推动益阳市创文工作深入开展，确保创建工作取得实效。

四、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金使用及管理情况

1. 20__年安排项目资金684.35万元。已到位资金684.35万元。

2. 20__年我办实际支付资金474.35万元。其中：益阳市创文办工作经费支出60.83万元，主要包括办公费、印刷费、会议费、邮电费、物业管理费、差旅费等，综合专项支出413.52万元，主要为创文综合考核奖励、志愿服务岗亭等便民惠民工程建设、市直相关责任单位项目经费、三区创文办及社区专项经费等。

3. 我办参照市财政局颁布的各项财务管理办法及财务管理制度，进一步完善财务制度，规范资金使用申报与审批程序、审批权限及拨付流程等，所有开支均严格执行会审联签制度。

（二）总体绩效目标完成情况分析

1.为民导向更加鲜明，文明城市惠及大民生。坚持把创建文明城市工作作为最大的民生实事，系统谋划，统筹推进。三年来，围绕城市功能做优、环境做美的目标，我们协调推进文化场馆、母婴室、机非隔离、城市盲道等设施建设，加大老旧小区改造力度，硬化黑化背街小巷，完善社区文体设施，着力提升城市品质，在中心城区主次干道施划公共停车泊位1.5万余个，完成封闭式停车场改造20个；投入资金近1.4亿元，完成城市“三微”建设项目781个；更换维修环卫设施近万个，80%以上的小区投放了垃圾分类绿色回收箱；主次干道牛皮癣清除率达到98%；城市路灯维护管理到位，全市路灯亮灯率达99%以上，设施完好率达98%以上；常态开展空中线网、农贸市场、马路市场、校园周边游商摊贩等整治行动，城市公共空间文明秩序呈现新气象。20__年，在全省城市文明指数测评中，我市群众满意率达到98.2%，为历史最高。社会文明程度整体大幅提升，中央文明办已将我市确定为“20__--20__年创建周期全国文明城市提名城市”。

2.实践成果更加丰硕，文明创建实现全覆盖。20__年，我市率先在全省启动全域创建工作，经过三年的认真谋划、系统推进，全域创建目标基本实现（大通湖区被划定为非行政区），《益阳市文明行为促进条例》已经市六届人大五次会议审议表决通过。20__年，我市推荐申报全国文明县城提名城市1个（桃江已被列为全国文明县城提名城市），全国文明单位4个、全国文明村4个、全国文明校园2所；推荐申报省级文明县城3个（安化、沅江、南县），省级文明单位30个，省级文明标兵单位8个，省级文明乡村12个，省级文明家庭5个，省级文明校园7所，省级文明标兵校园4所，历届以来，成果最为丰硕，覆盖最为广泛。

3.落实举措更加务实，文明实践取得好成效。截至20__年底，共建有新时代文明实践中心7个、新时代文明实践所93个、新时代文明实践站1396个，培育新时代文明实践点563个、新时代文明实践基地26个，县乡村三级新时代文明实践志愿服务队1655支，开展文明实践活动9000多次。重点坚持依托文明城市创建，指导赫山全力做好新时代文明实践中心全国试点工作，打造了“迈进新时代志愿赫山红”“广场说事”等文明实践品牌。

4.道德引领更加闪耀，文明力量聚集强动能。全面部署推进乡村道德档案建设，市级及以上文明村镇实现道德档案全覆盖。汇聚道德力量，评选第六届市级道德模范10名，3名防疫一线人员获评市级“道德模范特别奖”，推荐中国好人1人、湖南好人17人，评选表彰一批市级优秀志愿者、组织、项目和社区。闪耀文明光芒，24万志愿者逆行出征铸就防疫长城，中心城区党员干部开展新冠疫情联防联控和“接地气、去官气、传正气、转作风、惠民利”联系服务群众活动10万多人次，全市全年为贫困户实现微心愿60586个，推动向上向善正能量。乡风文明基础坚实，全市县级及以上文明乡镇72个，占比88.9%；县级及以上文明村646个，占比56.9%，超额完成十三五目标任务。移风易俗扎实推进，发放《移风易俗主题漫画》5万册、倡议书300多万份，通过乡村“村村响”播放主题宣传2万多小时，市民办酒减少了30%；南县殡葬改革经验做法，被列入省政府20__年重点工作综合大督查发现的全省23项典型经验做法当中，得到了省委书记许达哲的肯定；文明餐桌蔚然成风，中心城区餐厨垃圾日产总量下降20%。

5.关爱未来更加有力，文明小花绽放新光彩。坚持建立健全未成年人思想道德建设工作机制，常态开展“扣好人生第一粒扣子”等系列主题活动，增强青少年责任意识和爱国情感。坚持加强阵地建设，全面推进文明校园创建和乡村学校少年宫建设，全年新建中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目2所，累计建成中央项目乡村学校少年宫44所。坚持实施实践养成，积极弘扬崇德向善理念，把培树先进典型和提高未成年人美德水平结合起来，全年选树新时代益阳好少年24人，成功推荐文婧霖同学获评省新时代好少年。为了帮助家长们树立正确的家庭教育观念、普及科学的家庭教育知识和方法，促进社区家长学校的健康发展，20__年我办和市教育局、市直关工委联合引领指导创办了益阳市中心城区示范家长学校，家长学校开课后，深受广大家长的欢迎，场场爆满，“家长好好学习，孩子天天向上”已经成为家长们的共识。

（三）绩效指标完成情况分析

根据自评情况，文明创建项目设定的12个绩效指标，创文宣传、视频制作等9个绩效指标完成，预算控制情况、市民整体素质提升等3个指标基本完成。

五、存在的问题和改进措施

我市在文明城市创建工作上虽然取得了一定成绩，但也存在预算执行不到位的问题。今后我办将加强预算编制管理，对项目执行情况进行有效监控，提高项目资金使用效益。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

按照益阳市财政局绩效自评工作要求，我办20__年度益阳市文明创建项目资金绩效自评报告将在益阳门户网站公开，接受社会监督。

七、其他需要说明的问题

无

财政支出项目绩效评价报告 篇29

根据《曲靖市财政局关于20xx年度市本级预算支出绩效财政评价情况的通报》（曲财绩﹝20xx﹞15号）要求，曲靖市退役军人事务局高度重视，对绩效评价发现问题的整改进行安排部署，严格对照《曲靖市退役军人事务局20xx年度部门整体支出绩效评价报告》存在问题，认真研究，扎实整改。现将整改情况报告如下：

一、整改情况：

（一）针对部门整体绩效目标设立简单，绩效目标制定不明晰，定性指标居多，量化指标偏少等问题。

整改：加强绩效目标意识，提高绩效目标申报的规范性。绩效目标是财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果，是预算绩效管理的基础，是整个预算绩效管理系统的前提。因此在20xx年年初申报项目时，针对绩效目标填报问题，我局专门开展了绩效管理目标培训，提升绩效指标设置合理性，使部门整体绩效考核具有可操作性。进一步加强预算编制管理，提高年初预算绩效目标制定的可行性、科学性，梳理全年重点工作，制定切实可行的项目执行绩效目标，确保绩效目标如期完成。

（二）政府采购执行率不高的问题。

整改：20xx年年初预算项目网络通信及设施设备采购经费130万元，因我局20xx年和市民政局在同一办公楼办公，新的办公地点尚未确定，所以会议设备设施未采购，导致执行率不高。我局20xx年4月已搬迁到曲靖市军用饮食供应站大楼，相关设施设备已全部采购，执行率100%。今后加快资金支付进度,尽可能避免造成资金滞留;强化健全资金绩效评价机制，切实提高预算资金使用效率。

（三）固定资产管理工作不到位，固定资产管理意识尚需提高。

整改：20xx年因和市民政局在同一办公楼办公，未进行固定资产盘点，今后将根据《曲靖市退役军人事务局固定资产管理办法》（曲退役[20xx]47号）要求，提高资产管理意识，加强固定资产管理工作，定期进行固定资产清查，做到账账、账证、账实相符，规范固定资产管理，提高固定资产使用效益。

二、下一步工作打算

（一）及时完善相关管理制度。结合单位实际，进一步健全完善单位内部管理制度，制定单位预算绩效、政府采购、合同管理、内部控制等管理制度，确保工作开展程序化、规范化。

(二)加强绩效管理工作。根据部门主要职责、年度主要、重点工作为内容进一步完善、细化、量化绩效目标，强化全过程绩效管理，将绩效管理贯穿于项目实施的每一个环节，及时发现并纠正绩效管理过程中存在的问题，提高资金使用效率。

我校在各级党委、政府与教育主管部门的领导下，以科学发展观为指导，全面贯彻党的教育方针，进一步完善学校管理、加强队伍建设，推进教育教学改革，提高教育质量，彰显办学特色，有效地推进了学校各项工作健康、有序、和谐发展。但通过这次自评自查，发现了在工作中仍然存在不少问题，当前，我们亟需处理和解决的困难和问题主要是：

1.外出务工子女教育带来新问题。外出务工子女在学习基础上参差不齐，如何加强管理，依法保障外出务工子女更好地接受教育产生了一些新问题，积极探索并实践有效的管理办法拷问着教育的智慧。

2.办学条件相对落后。目前，师生生活与行政办公用房紧张，学校基础设施配备不足，尚需加大资金投入，进一步改善办学条件。

3.教师自身素质现状（年龄老化）在一定程度上影响素质教育深入实施。

4.硬件建设还要进一步完善，教学设施利用率偏低。

5.评价体系不完善。

6.教育科研力量还不够，经验不足。

今后的工作思路：

1.多渠道筹措资金，完善学校配套设施。要继续依靠政府、争取社会、发动企业家来关心和支持学校建设，完成学校建设规划，不断完善学校内部设施，建立和健全设备管理与维护体系，提升现代装备水平。

2.健全民主议事制度，做好校务公开和民主评议工作。要继续落实党风廉政责任制，做好校务公开工作，及时公布和反馈教育教学管理情况，在财务管理、教职工奖惩等方面实行公开，提高教职工民主监督水平；健全民主评议制度，抓好以师德、师风、收费问题为重点的行风评议工作，争取让师生放心，让群众满意，保持学校的良好形象。

3.进一步完善绩效考核评价体系，使绩效考核更加合理化、透明化。

4.加大教育科研投入，通过校本教研和小课题等活动，提高教师的教育科研的能力。

总之，我们将继续创新工作方式，求真务实，开拓进取，研究新情况，解决新问题，强化管理措施，努力办好让人民满意的教育，继续谱写我校教育灿烂辉煌的美好篇章，为我县教育事业的发展做出更大的贡献。

财政支出项目绩效评价报告 篇30

一、基本情况

（一）部门（单位）基本情况

1、职能职责

(1)负责全县住房保障管理工作，贯彻执行国家、省、市住房保障工作的法律、法规和政策，具体负责住房保障工作的实施。

(2)负责全县城镇物业管理工作；负责监督检查物业管理企业的经营活动，负责指导、协调、监督全县住宅共用部位、共用设施设备维修基金的归集、使用及管理工作；指导房屋维修养护。

(3)负责全县房屋的白蚁预防和灭治工作。

(4)负责全县国家直管公房的管理、维修和经营工作。

(5)管理本单位机关及所属单位人事劳资、保险、福利等有关工作，负责拟定干部职工教育培训规划并组织实施。

(6)承办县委、县政府交办的其他事项。

2、机构设置和在职人员情况

根据上述职责，江永县住房保障服务中心机关内设办公室、住房保障股、白蚁防治股三个职能股室。核定全额拨款事业编制13名，20xx年末有在职干部职工人员18人。

（二）部门（单位）年度整体支出绩效目标，省级专项资金绩效目标、其他项目支出（除省级专项资金以外）绩效目标

1、保障单位正常运转。

2、加强棚户区改造，巩固创卫成果。

3、落实好困难群众的惠民政策，及时发放房屋租赁补贴。

二、一般公共预算支出情况

20xx年支出决算数为92.64万元，详细情况如下：

（一）基本支出情况

20xx年基本支出92.64万元，主要用于单位人员工资、社保费、办公费、水电费、差旅费、车辆运行维护费等。

（二）项目支出情况

20xx年我单位无项目支出。

三、政府性基金预算支出情况

我单位20xx年度政府性基金预算支出70万元，主要用于解决单位编制外人员的工资、社保费。

四、国有资本经营预算支出情况

我单位20xx年度无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

我单位20xx年度无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

（一）运行成本方面

我单位严格按照财政批复的预算支出，无超预算项目支出。

（三）管理效率方面

我单位按照县财政批复的用款计划支付报账资金，积极与县财政国库协调资金支付业务，极力优先保障单位重点资金支付。

（三）履职效能方面

1.机构改革全面完成

（1）职能划转情况：20xx年，根据巡察整改要求，我中心将房屋征收与补偿、房产测绘职能划转至县自然资源局，房地产市场监管、老旧小区改造、物业管理职能划转至县住房和城乡建设局，相关工作人员也按要求全部划转至县自然资源局与县住房和城乡建设局，我中心承担棚户区改造、公共租赁租房的运营与管理、白蚁防治、房屋维修资金的归集使用及管理工作。20xx年12月6日，县住房和城乡建设局与我中心召开会议，通过集体讨论，同意由县住房和城乡建设局委托我中心行使物业管理职能。

（2）人员变动情况：按照《关于江永县部分事业单位机构编制调整的通知》（江永编发[20xx]3号）文件，我中心由原有的全额拨款事业编制27名核减编制13名，其中6名划转至县住房和城乡建设局信息中心，4名划转至乡镇不动产登记中心，3名划转至县土地和房屋征收补偿事务中心，调整后我中心编制14名。20xx年末，我单位在编在岗人员11名。

2.强基础、棚改注入新活力

20xx年度，省市下达我县棚户区改造开工任务64套，项目名称为江永县建筑公司片区棚改项目，安置方式为货币安置。我县严格按照《湖南省住房和城乡建设厅湖南省发改委湖南省财政厅湖南省国土资源厅湖南省农业委员会〈关于规范棚户区界定标准和审批程序的通知〉》（湘建保[20xx]138号）的规定，对拟改造的区域，经过入户调查、征询意见等程序，符合条件的方纳入棚改范围予以改造。经过城镇棚户区改造项目指挥部协调调度，项目实施单位县永明集团与县建筑公司签订资产收购协议，并拨付了安置补偿资金，县建筑公司已与78户拆迁户签订安置补偿协议并拨付安置补偿款，所有拆迁户已完成搬迁安置。

3.租赁补贴发放惠民生

20xx年度，省市下达我县租赁补贴发放任务为80户，我县实际完成租赁补贴发放82户。其中：发放一季度租赁补贴81户，金额21330元；发放二季度租赁补贴82户，金额21450元；发放三季度租赁补贴81户，金额20490元；发放四季度租赁补贴77户，金额20610元。

4.公租房信息系统建设稳步推进

按照省住建厅文件精神及市住建局、住房保障中心关于落实公租房信息系统录入会议精神，我中心召开会议，成立了以杨运良同志为组长、张建勋同志为副组长、张强弧、何维为成员的落实公租房信息系统录入的领导小组。明确了要求、时间、及进度要求。积极主动对接江永建设银行取得技术支持，同时还对非直管公租房（乡镇、教育、医院）进行了数对据采集，到目前为止，我县公租房房源2544套已全部录入，录入率百分之百，配租人员信息录入率百分之九十。

5.公共租赁住房管理井然有序

（1）公租房分配公平、公正：我中心严格按照《湖南省公共租赁住房管理办法》、《江永县保障性住房分配和运营管理暂行办法》（江永政办发【20xx】8号）、《关于江永县定向公共租赁住房租金标准的批复》（江永发改价【20xx】3号）确定保障对象、申请与审核、分配方案、租金标准、退出机制，并严格按照文件进行动态管理，抓好落实；严格按照相关管理办法及文件精神对公租房申请对象做到依法依规审核，做到应保尽保，对房源、申请对象在江永县人民政府网进行公示，做到公平、公正、公开、阳光审核、阳光服务。目前已完成配租1876套，今年已收取租金92.9万元。

（2）运营管理机制获省、市好评：一是我县在公租房小区管理过程中实行“五纳入管理”机制（小区环境卫生纳入城管局集中外包管理，安全文明纳入社区网格化管理，小区文化纳入红色党建文化管理，小区物业纳入自我管理，公租房维修维护纳入日常监管），收效明显，全县公租房小区环境整洁、管理井然有序。二是根据永州市文件公租房大清查的要求，我中心对所有公租房进行了清查，下发腾退、追缴租金通知76份，少部分尚处于整改之中。公租房维护，我们做到对申请住户及时核实、及时维护，及时保障了住户的使用安全。管理中存在的问题：主要是部分住户租金追缴困难，部分应腾退的住户不愿腾退，所依据的退出管理办法强制力不足。

6、房屋维修资金管理日臻完善

一是采用信息化管理，进一步方便了群众。20xx年7月房屋维修资金系统管理正式投入使用，房屋维修资金管理工作又提升了一个新高度，做到实时查询进账款项额度，提高了工作效益，降低了资金管理风险，缩短了业务办理时间，极大的方便了广大业主。截至目前，累计归集维修资金3208万元，20xx年度归集770万元，核准使用维修资金2.36万元，已划拨2.36万元，受益业主113户。

二是进一步合理规范房屋维修资金归集标准与永州市同步，江永住建联发[20xx]1号《关于规范江永县物业专项维修资金交存和管理的通知》明确了我县新的缴存标准，电梯房（含非住宅）70元每平方米，楼梯房（含非住宅）50元每平方米。

（四）社会效应方面

我单位主管的棚户区改造项目，彻底解决了城市老旧住宅区和城中村房屋安全隐患严重、住房功能不全，环境脏乱差、设施不配套的问题，完善了城市基础设施和公共服务功能，改善了棚户区居民的住房条件，优化了城市布局，提升了城市形象和城镇化质量，为城市注入新活力。

（五）可持续发展能力方面

20xx年，在县委县政府的关心支持下，我单位顺利完成了机构改革，精简了职能、人员，为我单位今后更好地履行职能打下了良好的组织基础。

（六）服务对象满意度方面

我单位房屋维修资金系统管理正式投入使用后，房屋维修资金管理工作又提升了一个新高度，做到实时查询进账款项额度，提高了工作效益，降低了资金管理风险，缩短了业务办理时间，极大的方便了广大业主。经对来我单位办事的50名群众进行问卷调查，群众对来我单位办事的服务满意度为95%。

七、存在的问题及原因分析

我县近几年棚户区改造范围广、体量大，而我县财力薄弱，财政资金筹集困难，导致棚户区改造补偿安置资金筹措压力过大，制约了棚户区改造进程。

八、下一步改进措施

积极向上争取棚改资金，缓解我县财政困难，有序推进我县棚改进程。

九、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据县财政规定，我单位将在江永政府网公示20xx年度绩效自评结果，接受社会各界的监督。

十、其他需要说明的情况

无。

财政支出项目绩效评价报告 篇31

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

自治县是主管全县交通运输工作的县政府工作部门，为县财政全额拨款行政单位，下辖三个事业单位，即县交通管理总站、县地方公路管理站和县航务管理所。局原行政编制13人（xx年3月县编委将行政编制调整为11人），工勤人员编制2人，实有人数12人。

基本职能为指导、监督公路及其设施的建设、维护，负责全县地方公路、桥涵等交运基础设施的规划、测设和建养管理工作；负责汽车维修市场、搬运装卸行业、停车场、汽车驾驶学校和驾驶员培训工作的行业管理；组织水运基础设施的建设、维护，对航道疏浚、港口及港航设施使用需求线路布局等实施行业管理；负责管理交通行业安全生产工作，组织检查、监督全县公路水路交通运输、建设的安全生产和应急管理工作；指导、协调城镇交通行业管理；负责组织和协调全县交通战备建设，落实各项交通战备工作。

（二）项目的绩效目标

该项目为专项业务项目，主要负责管理我县交通行业安全生产工作，组织检查、监督全县公路交通运输、建设的安全生产和应急管理工作；指导、协调城镇交通行业管理。保证我县交通运输市场安全畅通，打造一个安全舒适的交通运输环境。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金

本年度申请道路运输工作经费8万元，财政拨款8万元，已全部到位。

（二）项目资金

严格按照财务管理规定，资金使用于道路运输管理工作费用，已支出8万元。

（三）项目资金管理情况

该项目开支款项必须由单位负责人和分管财务领导签字审批，严把支出关，一切按照财务管理制度来报销。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

负责管理我县交通行业安全生产工作，组织检查、监督全县公路交通运输、建设的安全生产和应急管理工作；指导、协调城镇交通行业管理，保证我县交通运输市场安全畅通。

（二）项目管理情况

建立健全道路运输管理相关规章制度，继续培育我县道路运输市场，建立统一、开放、竞争、有序的市场秩序。

四、项目绩效的实现程度及评价结论

1、整顿和规范道路客货运输市场。为了加强机动车维修市场和机动车驾驶员培训市场的监督管理，我局积极引导企业树立诚信经营意识，提升行业的社会形象和服务质量；督促维修企业严格执行机动车维修前诊断检验、维修过程检验和竣工质量检验制度，实施维修竣工出厂质量保证制度；督促驾驶员培训学校认真执行交通运输部颁发的教学大纲，促进机动车驾驶培训质量不断提高。

2、保障道路运输生产。全县有道路运输营业性车辆629辆，其中班线客运车辆168辆，货物运输车辆461辆。今年完成客运量240.5万人次，客运周转量22370万人公里；完成货运量64.1万吨，货运周转量3205.2万吨公里。全县现有客运班线27条，其中省际线路3条，跨地（市）线路12条，跨县线路4条，县乡线路8条，全县镇通客车率100%，基本满足广大人民群众的出行要求。

3、加强运输市场监管，严厉打击“黑车”非法营运，规范经营行为。我局运管部门结合全县联合执法行动，打击超载超限和“黑车”非法营运，查处非法营运车辆429辆次，立案查处道路运输违章车辆171辆次，行政处罚54万元。配备专职运管员对滚动班车发班的稽查、监督管理，协调客运站搞好滚动班车的排班、运调和结算工作。

五、其他需要说明的问题

（一）主要经验做法

我局牢固树立“安全责任重于泰山”的理念，经常组织有关人员深入海汽xx公司、银亚黄流分公司、乐xx乡公交公司、和黄流客运站及汽车修理厂进行安全检查，指导企业落实各项安全工作制度和岗位职责的落实情况，检查客运站的安检、出站登记和“三品”检查情况等，严格要求客运站按“三不进站、五不出站”的规定工作，确保运输生产安全。

（二）存在问明和建议

随着城镇化率的提高和居民生活条件的不断改善，特别是私家车保有量大幅上升，我县非法营运车辆以占道经营揽客和沿街揽客等形式与出租车、班线车争抢客源，严重影响了正常的客运经营秩序和行业安全生产。但由于打击非法营运车辆相关法律法规不健全，执法部门监管难、取证难、手段弱等因素，一时难以有效解决，导致目前全县运输行业矛盾凸显，维稳压力越来越重。